《企业信用分类管理规范.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《企业信用分类管理规范.docx（10页珍藏版）》请在课桌文档上搜索。
1、企业信用分类管理规范1范围本文件确立了企业信用分类管理的原则、企业信用分类影响因素、企业信用分类划分指标、等级调整和结果应用。本文件适用于各级政府部门对企业开展信用分类管理活动，分类结果作为政府部门配置监管资源的参考依据，不向社会公开，不作为政府部门对企业的信用评价。本文件也可为行业协会、第三方机构等其他方开展信用评估活动提供参考。2规范性引用文件下列文件中的内容通过文中的规范性引用而构成本文件必不可少的条款。其中,注日期的引用文件,仅该日期对应的版本适用于本文件；不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本文件。GB/T22117信用基本术语3术语和定义GB/T22117界定的
2、术语和定义适用于本文件。4原则4.1 总则分类管理应遵循科学合理、公平公正、分类实施、协同监管的原则；涉企信息归集，应遵循合法、及时、准确的原则。4.2 科学性指标内容包括影响企业信用状况的主要因素，能够反映企业信用状况。4.3 可操作性具备权威性高且稳定的数据来源，分类方法可执行，信用评估所采用的定量指标、定性指标可测量、可评估。4.4 适用性指标选取满足便于理解、采集和使用的要求，指标之间的逻辑关系清晰，避免重复和矛盾，分级能覆盖涉企监管对象，满足信用分类监管各场景的业务需要。4.5 可拓展性在现有基础上，考虑未来一定时期内可能出现的新的监管业务需要和企业经营风险特征，在等级设置、分级指标
3、的配置上，可灵活调整。5企业信用分类影响因素5.1 基础属性因素基础属性因素包含企业规模、企业背景等基础特征信息，反映了基于企业群体特征所表现的风险因素。5.2 经营状况因素经营状况因素包含准入许可事项、登记备窠事项、信息公示状况、企业财务状况、缴纳税务社保状况、获得知识产权和认证状况、信用承诺等方面的行为信息，反映了基于行为特征所表现的风险因素。5.3 监管执法因素监管执法因素包含信用修复、经营异常名录、失信被执行人与严重违失信名单（黑名单）、行政处罚、行政检查、司法诉讼信息等方面的信息，反映了基于历史合法合规记录所表现的风险因素。5.4 关联关系因素关联关系因素包含信用评价、企业相关人员违
4、法失信信息、关联企业违法失信信息和关联企业信用风险类别，反映了基于企业关联关系所表现的风险因素。5.5 社会评价因素社会评价因素包含投诉举报、舆情评价和社会关注度等信息，反映了基于社会评价信息所表现的风险因素。6企业信用分类划分指标6.1 信用分级分类企业信用等级分为A类（信用风险低）、B类（信用风险一般）、C类（信用风险较高）、D类（信用风险高）和休眠五类。其中，A、B、C、D类根据企业信用得分列入相应类别；企业连续两年以上（含两年）未申报纳税或未申报缴纳社会保险或公示的年度报告中营业总收入均为零，则划分为休眠类。表1企业信用等级描述信用等级企业信用得分范围等级描述A0,200)企业信用等级
5、良好，信用程度好，信用风险低。B200,500)企业信用等级正常，信用程度一般，信用风险一般。C500,750)企业信用等级欠佳，信用程度欠佳，信用风险较高。D750,1000企业严重失信，信用程度很差，信用信用风险高。休眠/企业处于休眠状态，连续两年以上（含两年）未申报纳税或未申报缴纳社会保险或公示的年度报告中营业总收入均为零。6.2 指标类别6.2.1 概述企业信用等级划分指标分为定性指标、通用指标和专业指标。指标分类见表2。表2企业信用等级划分指标分类指标类别说明企业信用级划分指标分类定性指标前置性审查性指标，将企业定性为B、C、D或休眠类。通用指标总体评估企业信用情况的共性指标。专业指
6、标根据企业专业领域特点制定的个性指标。注：休眠类企业具体划分情形见表1。6.2.2定性指标企业成立时长、经营异常名录、失信被执行人与严重违失信名单（黑名单）、司法诉讼、相关人员违法失信、社会关注度等方面的指标。具体情形见表3。表3企业信用分类定性指标指标类型具体情形划分等级成立时长成立日期距统计H期未满一年。B类及以上经营异常名录统计时点下，目标企业列入经营异常名录或存在三年内列入经营异常名录次数超过2次。C类及以上统计时点下，目标企业存在因通过登记的住所或经营场所无法联系列入经营异常名录情形且近一年未年报。D类失信被执行人与严重违失信名单（黑名单）统计时点下目标企业被列入黑名单（包括各部门）
7、、失信被执行人、纳税非正常户。D类司法诉讼目标企业为法院破产重组或清算状态0C类及以上企业相关人员违法失信统计时点下目标企业法定代表人被列为虚假登记责任人、失信被执行人，或被列入严重违法失信名单（黑名单）。D类社会关注度目标企业属于三个月内消费者反映强烈，社会关注度较高的企业或短期内异常增长行业。C类及以上6.2.3通用指标通用指标依据市场监管总局制定的通用型企业信用风险分类指标体系（第二版）执行，包含5个一级指标、22个二级指标和73个三级指标。通用指标体系见附录A。6. 2.4专业指标专业指标是根据企业所属特定行业或专业领域所指定的个性指标。注：本文件不对专业指标进行划分，相关行业或领域可
8、结合其特点设置专业指标体系。6.3等级划分方法6.3.1企业存在表3所列情形的，直接列入相应类别。6.3.2企业不存在表3所列情形的，按通用指标体系计算企业信用得分并按表1列入相应类别。每个企业信用得分最高为100O分，各个指标项最高分为100O分。每个企业的信用总得分计算方法为：企业信用总分=E各个三级指标得分*三级权重*二级权重*一级权重。7等级调整企业信用等级划分后，根据归集信息的更新情况，宜实时对企业的信用等级进行调整。企业信用等级调整规则如下： 维持，信用等级保持不变； 上调，对信用等级进行上升调整，且上升后的信用等级不高于A类； 下调，对信用等级进行下降调整，且下降后的信用等级不低
9、于C类。8结果应用8. 1A类企业对A类企业实施宽松监管，具体如下： 降低行政检查、抽查的比例和频率，根据情况可实行书面检查； 开展专项整治时一般不列为检查对象，但明确纳入整治范围的除外； 实施包容审慎监管，企业初次违法且危害后果轻微并及时改正的，依法不予行政处罚，并加强行政指导；一一在行政许可审批中，同等条件下优先提供服务； 参加市场监督管理部门组织的各类质量、标准、认证、认可、商标、“守合同重信用”企业公示等活动，同等条件下优先推荐； 法律、法规和规章规定的其他措施。9. 2B类企业对B类企业实施常规监管，具体如下： 在行政检查、抽查中按正常比例和频率抽检； 实施包容审慎监管，企业成立不满
10、三年、初次违法且危害后果轻微并及时改正的，依法不予行政处罚，并加强行政指导； 法律、法规和规章规定的其他措施。10. 3C类企业对C类企业实施重点监管，具体如下： 提高行政检查、抽查的比例和频率，且实行实地检查； 开展专项整治时列为重点整治对象； 对其参加市场监督管理部门组织开展的各类质量、标准、认证、认可、商标、“守合同重信用”企业公示等活动予以限制； 在行政许可审批中，实行重点审查； 法律、法规和规章规定的其他措施。8.4D类企业对D类企业实施从严监管，具体如下： 实行行政检查、抽查全覆盖监管，严格实行实地检查； 开展专项整治时列为重点整治对象并加强现场检查； 发现存在违法违规行为的，依法
11、从严从重处罚；一一在市场监管领域开展的各类质量、标准、认证、认可、商标、“守合同重信用”企业公示等活动中予以禁入； 在行政许可审批中，实行重点审查； 法律、法规和规章规定的其他措施。8.5休眠企业对休眠企业实施重点关注，具体如下：列入休眠企业库并集中公示；一一在行政许可审批中，实行重点审查；法律、法规和规章规定的其他措施。附录A（规范性）企业信用分类通用指标体系企业信用分类通用指标体系见表A.1。表AJ企业信用分类通用指标体系一级指标二级指标三级指标指标说明指标属性基础属性信息企业规模注册资本认缴出资额，单位万元适度指标法人股东数统计时点下目标企业股东中法人股东的数量适度指标对外投资企业和分支
12、机构数统计时点下目标企业对外投资企业数和分支机构数正向指标从业人数统计时点下目标企业上一年度从业人数适度指标企业背景成立距今时长成立日期距统计H期时长正向指标法定代表人年龄统计时点下目标企业法定代表人年龄适度指标股东类型按股东是否有国有企业（含央企）、上市公司（含500强）、规模以上企业类别指标企业类型按企业类型分类类别指标经营范闱及所属行业类型按国民经济行业分类类别指标经营状况信息准入许可事项各类许可和准入证件数量统计时点下归集的目标企业获得许可和准入（如CCC认证等）证件数量正向指标严重虚假承诺取得许可统计时点下目标企业许可证是否严重虚假承诺取得许可负向指标相关证照过期或失效统计时点下目标
13、企业许可证或营业执照是否过期或失效负向指标登记备案事项董监高多公司任职统计时点下目标企业董监高任职公司数量负向指标注册资本实缴比例实缴出资占比，实缴出资额/注册资本额正向指标注册资本大幅增长或减少统计时点下注册资本年度环比增幅适度指标登记事项频繁变更三年内登记事项（包含企业名称、登记住所、股东变更、法定代表人、萤监高变更次数）频繁变更适度指标一人多企统计时点下目标企业法定代表人名下企业数量适度指标一址多照统计时点下目标企业同一地址卜.企业数量适度指标信息公示状况是否按时年报目标企业是否按照规定时间内报送年报正向指标年报是否零申报或数据填报异常目标企业年报经营性指标是否全0申报或数据填报异常负向
14、指标财务数据是否公示目标企业是否公示财务数据正向指标是否按时公示即时信息目标企业是否按照规定时间内公示数据正向指标是否自我声明公开企业执行的标准统计时点下目标企业是否自我声明公开其执行的标准正向指标表A.1企业信用分类通用指标体系（续）一级指标二级指标三级指标指标说明指标属性经营状况信息企业财务状况企业账户开销户信息目标企业账户开销户状态信息类别指标年报显示已停业、歇业目标企业年报是否为停业、歇业状态负向指标最近一年亏损程度最近一年目标企业净资产和利润情况负向指标三年内亏损次数三年内目标企业累计亏损次数负向指标最近一年资产负债率最近年目标企业负债总额和资产总额的比例负向指标三年内资不抵债次数三
15、年内目标企业净资产小于O的次数负向指标三年内股权出质数量和比例三年内目标企业股权出质数量和比例适度指标缴纳税务社保状况是否纳税申报统计时点下目标企业是否开展纳桎申报正向指标是否正常参加养老保险、失业保险、工伤保险统计时点下企业是否正常参加养老保险、失业保险、工伤保险负向指标三年内企业社保是否有累计欠费三年内目标企业是否有社保累计欠费负向指标获得知识产权和认证状况有效注册商标数量统计时点下目标企业有效注册商标数量正向指标知识产权出质数量统计时点下目标企业知识产权出质数量负向指标有效授权专利数量统计时点下目标企业被授权的专利数量正向指标获得管理体系认证或服务认证证书、相关产品认证证书数量统计时点下
16、目标企业获得的在有效期内的管理体系认证或服务认证证书、相关的产品认证（如绿色认证、有机认证等）证书数量正向指标三年内因质量或诚信原因被撤销认证证书的数量三年内目标企业因质量或诚信原因被撤销认证证书的数量负向指标信用承诺当前是否存在告知承诺未履行统计时点下，目标企业是否存在告知承诺未履行情况负向指标告知承诺未履行次数三年内，目标企业告知承诺未履行次数负向指标监管执法信息信用修复是否存在申请信用修复情形统计时点下，目标企业是否存在信用修复情形正向指标申请信用修复后再次受到同类处罚统计时点下，目标企业信用修复后再次受到同类处罚的次数负向指标经营异常名录三年内有过列入经营异常名录情形统计时点下，目标企
17、业三年内有过列入经营异常名录情形负向指标当前列入经营异常名录或三年内列入次数超过2次统计时点下，目标企业当前是否列入经营异常名录或存在三年内列入经营异常名录次数超过2次定性指标因通过登记的住所或者经营场所无法联系列入经营异常名录且近一年未年报统计时点下，目标企业是否存在因通过登记的住所或者经营场所无法联系列入经营异常名录情形且近一年未年报定性指标失信被执行人与严重违失信名单（黑当前是否被列入严重违失信名单（黑名单）、失信被执行人、纳税非正常户统计时点下目标企业是否被列入黑名单（包括各部门）、失信被执行人、纳税非正常户定性指标名单）三年内被列入严重违失信名单（黑名单）、失信被执行人次数目标企业三
18、年内被列入严重违失信名单（黑名单）、失信被执行人次数负向指标表A.1企业信用分类通用指标体系（续）一级指标二级指标三级指标指标说明指标属性监管执法信息行政处罚三年内受到行政处罚次数三年内目标企业受到行政处罚（包括各部门）次数负向指标三年内被罚没金额三年内目标企业受到行政处罚（包括各部门）罚款和没收总额负向指标三年内所受行政处罚种类三年内目标企业受到行政处罚的种类类别指标行政检查行政检查结果是否有双随机、专项检查等不配合、发现问题、不合格等情形负向指标行政检查发现问题占比三年内双随机、专项检查等行政检查发现问题占比负向指标司法诉讼信息三年内诉讼数量三年内目标企业法院诉讼数量负向指标三年内诉讼金额
19、三年内目标企业法院诉讼金额负向指标企业破产重组或清算目标企业是否为法院破产重组或清算状态定性指标三年内股权冻结次数三年内目标企业股权冻结次数负向指标关联关系信息信用评价“互联网+监管”评价结果按“互联网+监管”系统企业信用评价结果分类类别指标公共信用综合评价或及其他相关行业信用结果按公共信用综合评价或及其他相关行业信用结果分类类别指标企业相关人员违法失信信息董监高或自然人股东为虚假登记责任人、失信被执行人、被列入严重违法失信名单（黑名单）人数统计时点下目标企业全部董监高或自然人股东为虚假登记责任人、失信被执行人、被列入严重违法失信名单（黑名单）人数负向指标法定代表人是否为虚假登记贲任人、失信被
20、执行人、是否被列入严重违法失信名单（黑名单）统计时点下目标企业法定代表人是否被列为虚假登记责任人、失信被执行人、是否被列入严重违法失信名单（黑名单）定性指标关联企业违法失信关联企业吊销比例关联企业指的是该企业投资和被投资、企业人员（包括法定代表人、高管、自然人股东）投资和任职的企业或分支机构（上下1级），统计时点下目标企业的全部关联企业中被吊销的比例负向指标是否为虚假登记责任人关联企业统计时点下，目标企业是否为虚假登记责任人关联企业负向指标关联企业列异比例关联企业指的是该企业投资和被投资、企业人员（包括法定代表人、高管、自然人股东）投资和任职的企业或分支机构（上下1级），统计时点下目标企业的全
21、部关联企业中被列入经营异常名录的比例负向指标关联企业行政处罚比例关联企业指的是该企业投资和被投资、企业人员（包括法定代表人、高管、自然人股东）投资和任职的企业或分支机构（上下1级），统计时点下目标企业的全部关联企业中被行政处罚（包括各部门）的比例负向指标表A.1企业信用分类通用指标体系（续）一级指标二级指标三级指标指标说明指标属性关联关系信息关联企业违法失信关联企业失信被执行人、被列入严重违法失信名单（黑名单）比例关联企业指的是该企业投资和被投资、企业人员（包括法定代表人、高管、自然人股东）投资和任职的企业或分支机构（上下1级），统计时点卜目标企业的全部关联企业中被法院列入失信被执行人、被列入
22、严重违法失信名单（黑名单）的比例负向指标关联企业信用风险类别法人股东最高信用风险类别目标企业上个月的法人股东的企业的最高信用风险类别负向指标股东参与的企业最高信用风险类别目标企业上个月以股东身份，参与的企业最高信用风险类别负向指标董监高关联企业的信用风险类别董监高所关联的企业上个月最高信用风险类别负向指标社会评价信息投诉举报一年内12315等平台投诉举报次数一年内目标企业在12315等平台被投诉举报的次数负向指标三个月内12315等平台投诉举报次数变化情况三个月内目标企业在12315等平台被投诉举报次数环比（较上三个月）增（降）幅情况负向指标舆情评价三个月内负面舆情条数及占比一个月内目标企业在主流媒体上负面舆情的条数及占比负向指标三个月内网络监测提示需要关注的企业一个月内目标企业为网络监测提示需要关注的企业负向指标社会关注度社会高度关注企业或短期内异常增长行业目标企业属于三个月内消费者反映强烈，社会关注度较高的企业或短期内异常增长行业定性指标
