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1、废弃电器电子产品拆解处理情况审核工作报告（2020年第三季度）企业名称：陕西北控再生资源有限公司（原：陕西新天地废弃电器电子产品回收处理有限公司）环保部门（章）：陕西省生态环境厅2021年1月7日一、基本情况（一）处理企业基本情况1 .基本信息陕西北控再生资源有限公司（以下简称“陕西北控公司”）（证书编号：E）,2014年6月被列入废弃电器电子产品补贴企业名单，2018年6月证书核定年处理能力100万台，重量4498.4吨，其中：CRT电视机40万台、CRT电脑2万台，洗衣机9万台，电冰箱（含冰柜）20万台、空气调节器12万台，液晶电视15万台，液晶电脑2万台。办公电器、小家电、通讯设备449
2、8.4吨。有效期限2018年6月20日至2021年6月19日。2 .处理工艺陕西北控公司目前拥有4条拆解线：1条液晶拆解线，1条综合拆解线（包括电视机和电脑），1条洗衣机空调拆解线，1条冰箱拆解线。处理工艺如下：1、综合拆解线：综合拆解线流程：采取单人单台拆解作业，上料工位1个，生产线前段设置拆解工位20个，后端设置切屏吸粉工位8个，切割方式为热爆切割方式。防爆带切割、分拣工位根据生产需求进行设置。现线体8小时可生产1500-2000台。工艺图如下：2、电冰箱拆解线：电冰箱拆解线流程：采取流水线作业，设置工位16个，日拆解量为800台/8小时。流程为先对冰箱进行预拆解（拆除冰箱门、密封条、玻璃
3、、底部后铁等零部件），根据制冷剂型号对消耗臭氧层的制冷剂进行回收，再拆除压缩机底座，并对压缩机进行打孔沥油，经破碎撕碎系统后除铁、磁选等工艺分选送料为皮带式送料系统，送料速度提高；保温层材料和塑料经过两次分选，分选率提高。工艺图如下：3、空调、洗衣机拆解线：空调、洗衣机拆解线流程：线体对洗衣机和空调进行拆解作业。设置洗衣机为单人单台拆解作业，空调为流水线作业。前端设置10个拆解工位，后端新增分料区、电机打孔区、新增上层皮带和下层皮带。洗衣机塑料经过上层皮带输送至破碎车间直接破碎处理入库。下层皮带主要对拆解物进行运输至后端分料区。对电机进行当天拆解、当天毁型入库。日拆解量为800台/8小时。3.
4、环境保护措(1)水污染防治措施各类废旧家电在拆解过程中均无废水产生。厂区排水主要是车间冲洗废水和生活污水，车间冲洗废水经隔油池隔油后进入沉淀池沉淀后排入厂区内的集水池，厂区不设专门的废水处理站。(2)大气污染防治措施项目产生废气主要是破碎时产生的粉尘。对于这部分粉尘，车间设专门的废气处理系统进行处理。废气处理系统包括粉尘收集和输送系统，对破碎过程产生的粉尘经布袋粉尘收集系统收集后，统一运送到危险废物处置中心进行处理。(3)噪声污染防治措施噪声防治主要从声源上降低噪声和从噪声传播途径上降低噪声两个环节着手。主要噪声源为冰箱破碎系统及塑料破碎区，并产生环节专设隔音房，以便降低噪音传播。(4)固体废
5、物污染防治措施该公司拆解处理过程中主要产生荧光粉、含铅玻璃(包括锥玻璃和管颈管玻璃)、线路板、润滑油和制冷剂。其中，荧光粉、含铅玻璃和线路板交由陕西安信显像管循环处理应用有限公司进行统一处置。润滑油交由陕西环能精滤进行科技有限公司统一处置。制冷剂交由天津澳宏环保材料有限公司统一处置。(5)环境监测情况该公司委托第三方对其进行定期环境监测，包括废水、废气及噪声指标，2020年三季度监测结果显示均达标。4.接受公众监督情况该公司拆解情况按季度进行网上公示（公示网址为：），供社会各级监督。（二）监管情况我厅对废弃电器电子产品拆解处理企业实施统一监管，每季度至少开展一次专项检查，并对所涉各市（区）环保
6、局的审核工作进行指导和监督。各市（区）环保局是废弃电器电子产品拆解处理企业的第一监管责任单位，负责废弃电器电子产品拆解处理数量、基金补贴初审和现场监管场检，每月至少开展一次现查。各县（区）环保局按照“属地化管理原则”，负责对辖区内处理企业进行日常监管。每半月至少开展一次现场检查，现场检查填写现场检查意见表，并将现场检查记录按季度上报所在地市级环保部门。审核时段内环保部门日常监管情况表单位检数场次次现查1远程视频检查次数（次）登录环保部信息系统查看频次是否完善检查记录罚数处次处罚原因陕西省生态环境厅435是无咸阳市生态环保局666是无-咸阳市生态环保局礼泉县分局747是无-需要补充说明的情况无二
7、、拆解处理情况审核评价（一）回收数量和收购来源陕西北控公司2020年第三季度共回收废弃电器电子产品216697台/套，其中：废电视机-165936台，废电视机-2（CRT）62285台，废电视机-2（非CRT）2835台，废冰箱66042台，废空调19599台/套。2020年第三季度拆解处理废弃电器电子产品228396台/套,自查扣减1136台/套。其中：废电视机-1574台,废电视机-2（CRT）301台，废电视机-2（非CRT）70台，废冰箱28台，废洗衣机-23台，废空调160台/套。申报废弃电器电子产品基金补贴的规范拆解处理量为227260台/套，其中：废电视机-170292台，废电视
8、机-2（CRT）63752台，废电视机-2（非CRT）3935台，废冰箱68016台,废洗衣机-2548台,废空调20717台/套。（二）拆解处理过程评价经书面审核和现场审核，陕西北控公司生产管理、台账管理、拆解处理规范性、信息系统及视频监控系统运行管理总体符合废弃电器电子产品规范拆解处理作业及生产管理指南（2015年版）相关要求。（三）拆解产物去向评价1 .陕西北控公司2020年第三季度产生的拆解产物共计7601.8532吨，处置量7223.2138吨。其中一般拆解产物产生量6608.4424吨,转移处置6189.4384吨；危险废物产生993.4108吨,转移处置1033.7754吨,库存
9、38.651吨全部按照要求用专用容器分类存放。2 .陕西北控公司废弃电器电子产品拆解产物能够按照分类、打包、称重、入库的工作流程，当天产生拆解产物当天入库，审核时段期末库存量不大于最近一年内的产生量，关键拆解产物去向明确且符合生态环境要求，危险废物转移均按规定执行转移联单制度。关键拆解产物产生、处理情况表关键拆解产物审核时段产生量/吨累计产生量D/吨累计处理量E/吨库存量F=D-E/吨1年内累计产生量B/吨F-B是否1年内处理完毕电路板190.36422525.931062517.44198.48916557.728-549.23884是锥玻璃785.17749435.41399395.666
10、139.74782147.811-2108.0632是CRT玻璃27.7376248.0341245.39822.635935.5952-32.9593是保温层材料743.3566703.71476683.981519.73322216.095-2196.3618是压缩机835.22667142.79867080.573862.22482100.7418-2038.517是电动机2.0472612.31192608.87263.4393384.1222-380.6829是冷凝器84.033460.8562450.727510.1287115.26-105.1313是蒸发器40.597262.5
11、276259.71652.811158.601-55.7899是电源0255.2526255.2865-0.033945.331-45.3649是液晶面板7.33817.91614.8753.04117.504-14.463是光源0.7911.99471.994701.955-1.955是审核结论：关键拆解产物审核时段期末库存量不大于最近一年内的产生量。三、审核情况(一)审核资料审核方式采用书面资料审核、视频审核和现场实地审核相结合。1、书面资料审核主要包括： 资料完整性、数据准确性及勾稽关系审核； 对台账信息流的逻辑性进行审核； 物料平衡系数法核算； 收购、处理、销售资金流审核； 拆解产物处
12、理情况审核。2、视频审核主要包括： 台账记录真实性视频审核； 台账记录准确性视频审核； 拆解过程规范性视频审核。3、现场实地审核主要包括: 当日考勤抽查、规范拆解情况查看及基础资料核对; 贮存情况审核； 存货抽盘。（二）审核方式、审核程序、审核要点和工作规范1 .审核要点： 首先查看台账等基础记录和原始凭证是否齐全，申报信息、汇总报表等与相应的基础记录、原始凭证相符； 将信息系统上报数据与申报数据以及抽查日的基础记录数据进行核对，审核是否相符，如有差异进行分析； 分析台账信息中的时间、数量和重量以及不同数据间的关系是否符合逻辑； 通过物料平衡系数法核算拆解处理数量，核实拆解处理情况是否符合规定
13、，拆解产物去向是否合理规范； 对资金往来账目进行抽查核对，分析收购来源、数量、价格是否合理； 通过视频审核物流信息与台账记录的一致性； 通过上料端、投料端等点位视频计数抽查，核对生产台账记录数量与视频信息的一致性； 通过对关键工序的视频查看，审核操作过程的规范性； 现场实地查看库房原料及拆解产物的贮存情况，复核处理企业的盘点情况。2 .审核校验：(1)数据复核及分析： 物料总量平衡分析； 电耗分析及电费支付情况； 工资分析及支付情况； 关键拆解产物物料平衡系数核算拆解处理数量。(2)视频抽样审核 台账记录真实性审核； 台账记录准确性审核； 拆解处理过程规范性审核。(三)对拆解处理类别和数量的审
14、核1 .抽查天数及比例陕西北控公司2020年第三季度有效工作天数共计80天，共抽查9天,抽查比例IL25%。抽查日期汇总表废弃电器电子产品名称审核时段实际拆解天物，手、实际拆解量抽查天数抽查比例外(台/套)废电视机I(CRT)3070866413.33废电视机2(CRT)4364053511.63废电视机2(非CRT)94005111.11废冰箱7668044810.53废洗衣机T废洗衣机-215511100.00废空调6720877710.45废台式电脑主机废CRT电脑显示器废液晶电脑显示器其他废电脑合计80228396911.252 .台账审核出入库：对7月21日、8月18日、9月5日回收
15、进厂、原料出入库、拆解产物入库、拆解产物出库出厂等基础信息与视频核对，抽查日期基础记录与视频核对结果一致，未发现异常情形。电表：通过对综合拆解线、电冰箱拆解线、洗衣机空调拆解线、空气压缩机、打包机、塑料破碎机、降温设备等电表台账进行审核分析，9月份冰箱有1540台120升以下的，而7月和8月没有此类，导致单台用电数据降低。每个月的各项数据有一定波动，波动幅度不大，可以确认用电指标是合理的。工资：抽查4个工人工资发放情况，拆解组计件工资的台数与当日拆解量一致，计件工资的计算正确，工资的计算和发放是一致的。拆解线点数：电视机抽查4天上料端点数，2天切屏吸粉工位点数，点数结果与出库基础记录（生产记录
16、）一致；冰箱抽查1天上料端点数，8压缩机打孔工位点数，点数结果与基础记录一致；洗衣机抽查上料端点数1天，电机点数1天，点数结果与基础记录一致；空调抽查内机上料端点数3天，整体空调上料端点数1天，压缩机打孔工位点数7天，点数结果与基础记录一致。审核评价：点数结果与出库记录（生产记录）一致，认可企业申报数量。3 .物料核算情况根据废弃电器电子产品处理情况审核工作指南（2019版）的关键拆解产物物料系数，按照规定的计算方法计算每个规格的理论拆解数量。审核评价：根据关键拆解产物物料系数法核算处理数量，差异率均未超过25%。4 .视频抽查规范性情况（1） CRT电视机:抽查8天每天随机选取部分拆解工位、
17、CRT切屏吸粉工位查看1小时，审核原料的完整性（电路板是否缺件）和拆解处理过程的规范性。抽查日8月1日21口寸彩电CRT电视机拆解16#工位17：20有1台缺少小线路板；9月24日25口寸彩色电视机切屏吸粉3#工位13:34有1台锥破碎；以上异常企业自查已扣减。审核评价：审核结果与企业自查一致。（2）废液晶电视：抽查1天10个综合拆解工位和5个背光源拆解工位查看1小时，审核原料的完整性（电路板等主要部件是否缺件）和拆解处理过程的规范性。抽查日8月18日3#灯管拆解工位9:26有1台含汞背光灯管破裂，企业自查已扣减。审核评价：审核结果与企业自查一致。（3）废电冰箱：抽查8天全天查看压缩机打孔沥油
18、工序，抽查6天每天随机抽查1小时查看压缩机制冷剂收集工位，对冰箱拆解过程规范性进行审核。抽查日压缩机均打孔沥油，抽查时段制冷剂收集情况（收集和未收集数量）与企业生产记录一致，未发现异常。审核评价：审核结果与企业自查一致。（4）废洗衣机：抽查1天随机选取部分拆解工位视频观察1小时，审核电动机有无缺件。抽查日抽查时段未发现缺件情形。审核评价：审核结果与企业自查一致。(5)废空调：抽查7天全天查看压缩机打孔沥油工序，抽查1小时观察空调外机制冷剂收集工位，对空调拆解过程的规范性进行审核。抽查日抽查时段未发现不规范情形。审核评价：审核结果与企业自查一致。经过对企业证明资料的审核、数据分析和视频审核等过程
19、，审核确认情况见下表：三季度规范拆解数量审核确认表单位：台/套类别废电视机-1废电视机-2CRT废电视机-2非CRT废冰箱废洗衣机-1废洗衣机-2废空调废台式电脑合计抽查天数4518179申报数量702926375239356801654820717227260最大差异率0000000审核扣减量0000000审核确认量702926375239356801654820717227260四、审核结论陕西北控公司2020年第三季度废弃电器电子产品申请基金补贴数量227260台/套。经过对企业证明资料的审核、数据分析和视频审核等过程，审核确认基金补贴数量与企业申报数一致为227260台/套，其中：废电
20、视机-170292台，废电视机-2(CRT)63752台，废电视机-2(非CRT)3935台，废冰箱68016台，废洗衣机-2548台，废空调20717台/套。共申请补贴资金17,114,760.00元。五、存在问题及整改要求7月11日CRT切屏吸粉8号操作工位生产记录误记为7号工位，建议加强管理，确保生产记录准确性。废弃电器电子产品拆解处理类别和数量审核情况表废弃电微电子产品名称审核时段实际拆解天数（天）抽查比例（）抽查天数（天）抽查视频总时长（小时）是否超年许可能力生产拆解处理企业中报情况日核情况回收数盘（台/套）实际拆解量（台/套）信息系统记录拆解量（台/套）自查扣减量（台/套）申请补贴
21、量（台/套）扣减拆解量（台/套）扣减原因核定拆解（台/套）1.1废电视机T3013.33452.5否65936708667086657470292070292L2废电视机-25111.766131.565120680586805837167687067687其中：1.2.1CRT电视机4311.63510462285640536405330163752063752其中：1.2.2非CRT电视机911.11127.5283540054005703935039352.废冰箱7610.53887否66042680446804428680160680163.1废洗衣机T否3.2废洗衣机-21100.00146.5551551354805484.废空调6710.45716.5否195992087720877160207170207175.1废台式电脑（套）否其中：5.1.1台式电脑主机其中：5.1.2CRT电脑显示器其中：5.1.3液晶电脑显示5.2其他废电脑（台/部）合计8011.25933421669722839622839611362272600227260
