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1、银行风险经理考试：信用风险管理考点巩固1、单选法人客户评级是指根据客户对应敞口类型，以（）为评价核心，采取定量分析与定性分析相结合的方法确定信用等级。A.资产规模B.偿债能力和偿债意愿C.经营管理能力D.所（江南博哥）负银行债务正确答案：B2、判断贷时分类是为动态确定存量信贷资产分类形态而进行的风险分类。正确答案：错3、单选2006年3月15日，某德国公司与中方广东某企业合资成立一家合资公司，双方各占50%的股权。该企业于当年投产，主要生产电器配件，其中有70%的产品用于出口。2009年6月，该企业欲向我行申请2000万流动资金贷款，该客户应选取（）打分卡进行评级。A.工业类B.商贸类C.外贸
2、类客户D.新建企业正确答案：A4、判断题外部评级是由银行基于自身掌握的信息，对特定借款人和债项进行的信用风险评价。正确答案：错5、多选、与单一法人客户相比，集团法人客户具有以下信用风险特征OA.内部关联交易频繁B.连环担保十分普遍C.财务报表较真实D.风险识别和贷后监管难度大正确答案：a,B,D6、判断题版扁投融资平台贷款的条件之一是：本级政府上年度偿债率不得超过10%o正确答案：错7、单选为满足监管要求，目前农业银行十二级分类采用OoA.废除五级分类方式B.向监管当局开放分类系统的方式C.盯住五级分类的方式D.每日在十二级分类系统内将分类结果自动转换为五级分类的方式正确答案：C8、单选商业银
3、行进行压力测试时应考虑的主要风险因素包括（）和信用利差的恶化风险。A.交易对手风险B.信用利差的恶化C.政策变化D.自然环境变化正确答案：A9、判断题信贷资产风险分类采取“以户为单位，逐凭证认定”的方式。对某一客户任意一笔信贷资产重新认定分类形态时，其他凭证贷款可不同时重新认定。正确答案：错10、单选内部评级法下，违约损失率（LGD）计量的损失是指OoA.会计损失B.账面损失C.经济损失D.直接损失正确答案：C11、多选下列选项中，属于信用风险的是OA.结算风险B.利率风险C.违约风险D.系统风险正确答案：a,C12、多加戒据银行相关规定：经营行应建立小企业简式快速贷款业务监测台帐，重点关注O
4、农银规章201049号规定。A.抵（质）押物价值及变现能力变化情况B.主要投资者及管理人员个人资信状况、健康状况C.企业产品销售及货款收回情况D,企业工资发放情况，水、电费缴纳情况，纳税情况是否正常正确答案：A,B13、判断题保证担保贷款的保证书由保证人的法人代表签字生效。正确答案：错14、多选进行DCF测试时，整体合理性复核应重点考虑的因素主要包括OOA.辖内不良信贷资产拨备率与分类形态是否匹配B.辖内不良信贷资产拨备金额或预计负债与上月及上年末相比是否出现大幅变动C.辖内不良信贷资产拨备金额或预计负债变动情况与不良信贷资产变动情况是否一致D.结合对辖属分支机构的考核评价结果，分析辖内各行不
5、良信贷资产拨备率是否符合各行经营管理现状正确答案：A,B,C,D15、多选符合下列（）情形的信贷资产，分类形态不得高于关注三级。A.业务合同存在重大法律缺陷，或者银行重要债权凭证遗失的信贷资产B.对关系人发放的信用贷款，或以优于同类借款人的条件向关系人发放的担保贷款C?违反国家外汇管理规定和利率规定的信贷资产D.在农业银行存在不良信用余额的客户，除低风险业务外的其他信贷资产正确答案：A,D16、单选对损失类贷款，在采取所有可能的措施或必要的法律程序之后，对其实际损失程度描述准确的是OOA.本息无法收回B.本息无法收回或只能收回极少部分C.至少达到80%以上D.只能收回极少部分正确答案：B17、
6、落选中国银行业监督管理委员会、国家审计署、财政部等外部监管机构及其分支机构检查认定信贷资产风险分类级次应调整的，应该（）。A.自收到正式通知起5个工作日内，经营行客户部门应确认有关风险信息，进行分类发起B.对重新测评结果不高于检查意见的，以测评结果作为最终认定结果C.对重新测评结果高于检查意见的，以检查意见对应类别的最高级次作为最终认定结果D.对重新测评结果高于检查意见的，经向检查机构反馈同意后，以测评结果作为最终认定结果正确答案：A,B,C18、单选在法人客户评级推翻管理中，对于满足条件需向上推翻的，最终认定等级不得高于（）oA. AAA级B. AA+级C. AA级D. A+级正确答案：B1
7、9、单选C集团客户成员关联关系为股权控制且能够取得集团合并会计报表，我行对该集团客户可采取的授信形式为OOA.整体授信、统一使用B.整体授信、批量审批C.统一授信、集中管控D.整体授信、分配额度正确答案：D20、判断题借款人还款能力出现明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款称为可疑贷款。正确答案：错21、判断题现行信贷资产十二级分类中，客户经理至少应按季更新客户财务报表，除上市公司年报外，一般只接受3个月的时滞。正确答案：错22、判断题期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类和损失类的贷款余额之和。正确答案
8、：对23、单选对总行授权书中列明的优势行业重点客户核定授信额度时，OoA.可不受授信额度理论值限制B.必须按担保测算法测算客户授信额度C.可不提供担保D.仍要受授信额度理论值限制正确答案：D24、判断题承诺类表外信贷资产采用五级分类管理，担保类表外信贷资产采取十二级分类管理。正确答案：对25、单选法人客户评级敞口中，对于实施多元化经营的客户，若其在各行业销售收入占比均低于其全部销售收入的（），应该采用综合类客户打分卡进行评级。A. 70%B. 60%C. 50%D. 40%正确答案：C26、判断题贷款定价中的资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款信用风险所需要的注册资本。正确答案：错27、多选?关于
9、银行不同形态的不良贷款的损失率标准，下列表述正确的是OOA.次级类的信贷资产，损失率应小于40%B.可疑类信贷资产，损失率应不高于90%C.损失类信贷资产，损失率应高于90%D.次级类的信贷资产，损失率应小于25%正确答案：A,B,C28、多选银行法人客户的评级方式主要包括：OoA.打分卡测评B.专家判断C.直接认定D.会议投票正确答案：A,C29、多选在评估借款人的还款能力时，应（）。A.把借款人的正常营业收入作为贷款的主要还款来源B.把贷款的担保作为次要还款来源C.综合考虑借款人的现金流状况、财务实力、贷款担保等因素D.做好连续监测和分析影响借款人还款能力因素的工作正确答案：A,B,C,D
10、30、单选关于投资项目的资本金，在股东明确承诺其借款属于O,滞后于银行借款偿还的，可将股东借款视同项目资本金对待。A.次级债务B.资本金C.借款D.借入资本金正确答案：A31、判断题现行信贷资产十二级分类中，客户评价得分=（年度信用等级基础分-基础分调整）X分值转换系数。正确答案：错32、单选实施内部评级法的银行，在非零售风险暴露内部评级体系设计中，应具备O以上的历史数据来估计违约概率，（）以上的历史数据来估计违约损失率。A5年;5年B.7年；7年C. 5年；7年D. 7年；5年正确答案：C33、单选经营行对减值测试的相关工作应于每月21日前完成，对21日当日贷款余额发生变动的，OoA.经营行
11、须在22日上午完成录入及确认工作B.经营行应与借款人协商推迟贷款归还或发放时间，保证21日贷款余额不发生变化C.经营行须在21日当天完成录入及确认工作D.当月已确认的减值测试可不变化，下月再按新的贷款余额进行测试正确答案：A34、单选下列关于非信贷资产风险分类权限的表述正确的是OoA.非信贷资产风险分类权限为风险分类认定的审批权限，而非对资产的处置或核销权限B.非信贷资产风险分类权限为对资产的处置或核销审批权限，而非对风险分类认定权限C.非信贷资产风险分类权限为风险管理的审批权限，而非对风险分类认定权限D.非信贷资产风险分类权限为风险分类认定的审批权限，而非风险管理权限正确答案：A35、判断题
12、经总行批准同意采取十二级分类管理后，各级行不得退回五级分类管理。正确答案：对36、单选下列适用十二级分类管理的是OoA.县域法人客户贷款及担保类表外信贷资产B.法人客户及承诺类表外信贷资产C.自然人客户表内外信贷资产D.符合银监会规定的小企业标准的县域法人客户以外的法人客户担保类表外信贷资产正确答案：D37、判断题贷后分类应与贷后管理相结合，根据贷后管理中发现的风险信号及时调整分类形态，并将风险分类结果作为风险预警和处置的重要依据。正确答案：对38、单选集团客户内部关联保证担保额度不得超过其在各家金融机构用信总额的OoA. 20%B. 30%C. 10%D. 50%正确答案：B39、多选信用风
13、险管理工具包括OoA.信用评级B.债项评级C.信用风险限额D.行业评级正确答案：A,B,C,D40、判断题信贷资产风险状况变化时，应及时进行分类形态的认定和调整。正确答案：对41、单选信用等级最低在（）客户，可以不提供IO0%担保条件申请办理承兑业务。A.AAA级（含）以上B.A级（含）以上C.AA级（含）以上D.未评级正确答案：C42、单选小企业首笔信贷业务必须实行OoA.双人实地调查B.双人管户C.调查、审查岗联合评估D.以上答案都不正确正确答案：A43、多选以下属于不良贷款向正常迁徙前提条件的是OoA.最新分类测评结果为关注一级（含）以上B.风险因素已消除，借款人生产经营恢复正常C.较不
14、良形态认定时，借款人已归还了2096（含）以上贷款本金D.通过债务重组，借款人风险状况实质性好转，且已满6个月观察期正确答案：B,C,D44、单选最高额担保测评的关键在于OoA.计算担保物快速变现费用B.估计担保在未来担保期内的现金流入状况C.估计最高额担保项下担保的债权总额D.估计最高额担保项下债权可能形成的损失额正确答案：C45、多选以下选项中，属于信用风险的是OA.某银行贷款客户由于受金融危机影响企业经营出现问题，贷款到期后无法偿还B.某日银行营业结束，运钞车接款时受到一伙蒙面黑衣人抢劫，200万现金被抢C.某银行由于美元持续贬值，致使所拥有的1亿美元资产价值下跌D.某企业运用虚假良好信
15、息蒙混过关，拿到银行贷款500万元正确答案：AD46、SJ断题目前我行自然人客户信贷资产及所有表外信贷资产仍采用五级分类方式。正确答案：错47、单选银行在进行压力测试时，第一步是OoA.设定情景假设；B.分析借款人和抵质押品价值在假定条件下可能的变动情况；C.根据分析结果计算借款人违约概率和银行的违约损失；D.根据客户经理的分析结果汇总估算银行总体损失。正确答案：A48、多选银行接受下列（）财产抵押。A.交通运输工具B.土地所有权C.医院D.半成品正确答案：AD49、SJ断题现行信贷资产十二级分类中，同一债务人的不同单项信贷资产需合并后做债项组合评价。正确答案：错50、多选下列各项中，不可以作
16、为保证人的是OA.某国内重点大学B.某经国务院批准的国家机关担保管理办法C.企业法人的分支机构D.某省人民医院正确答案：A,C,D51、判断题我行规定：分类结果向上调整的认定有效期为6个月。正确答案：错52、多选关于现金流入预测的方法，正确的是OoA.同一借款人有多笔贷款的，应根据贷款本金占比分解填报B.多笔贷款对应同一个保证人的，应将保证人整体现金流入预测结果分别对应每一笔贷款C.贷款与抵质押物之间存在非一一对应关系的，将抵质押物全部合并折现后对应每一笔贷款D.多笔贷款对应多个担保物的，先汇总全部担保物价值，再根据贷款本金占比进行分解正确答案：A,D53、单选在十二级分类矩阵中，对同一得分段
17、，具备第二还款来源信贷资产分类矩阵的分类级次相对不具备第二还款来源信贷资产分类矩阵的分类级次OOA.较高B.较低C.相等D.无可比性正确答案：A54、多选对采取五级分类管理的表外信贷资产，满足以下O条件的，应进行人工干预。A.债务人在农业银行的信用等级由AA级（含）以上变动为AA级以下B.债务人在农业银行的信用等级出现下降C.债务人在他行的信贷资产分类出现变化D.债务人在农业银行其他信贷资产的最低分类形态发生变化正确答案：A,D55、多选列以总行公布的指导利率为低限进行定价指导的是OoA.个人汽车消费贷款B.个人住房贷款C.个人质押贷款D.个人助学贷款正确答案：A,B,C56、单选下列关于授信
18、审批的表述，不正确的是OoA.进行贷款决策时，应考虑衍生交易工具的信用风险B.授信审批应当完全独立于贷款的营销和发放C.原有贷款展期无需重新考虑其风险变化情况D.进行贷款决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量正确答案：C57、判断题银行与贷款人签订贷款展期协议，可不经担保人同意。正确答案：错58、单选在DCF测试中，一笔余额为5000万元的次级贷款，经测算其未来现金流入的折现值为4000万元，则该笔贷款减值准备应有金额为（）。A. 2000万元B. 1000万元C. 1250万元D. 2500万元正确答案：B59、单选某客户以应收账款质押贷款120万
19、元，期限1年，贷款已逾期40天，则按照分类矩阵，该户贷款应分为OoA.关注类B.次级类C.正常类D.可疑类正确答案：A60、判断题银行在办理贷款时要求购买保险，属于风险缓释措施。正确答案：错61、单选自然人为保证人的，信用等级最低应在OoA.A级以上（含）B.A+级以上（含）C.AA级以上（含）D.AAA级以上（含）正确答案：A62、单选银行在进行贷款定价时需要充分考虑信用风险溢价，一般说来，信用风险越高，贷款定价中的信用风险溢价就越OoA.大B.小C.持平D.不变正确答案：A63、多选测算客户授信额度理论值后，核定客户实际信用需求的依据是OOA.年度生产经营计划B.销售收入C.行业性质及地位
20、D.管理水平正确答案：A,B,C,D64、单选对关注三级信贷资产，要按照O的贷后管理要求实施管理。A.关注类B.次级类C.可疑类D.正常类正确答案：B65、单选信贷资产减值测试及预计负债按O进行。A月B.季C.旬D.年正确答案：A66、多选政府投融资平台贷款按项目特点和还贷来源，可划分为OoA.中央政府投资项目B.地方政府投资项目C.非经营性政府投资项目D.经营性政府投资项目正确答案：C,D67、多选对拟由其他形态认定为损失级的分类事项，初分报告至少包括O0A.客户基本情况B.已采取的追偿措施及效果C.分类意见及依据D.债项基本情况正确答案：A,B,C,D68、单选合层面的行业风险应关注的因素
21、不包括OA.银行客户集中地区的信用环境和法律环境B.行业竞争力及可代替性分析C.行业特征及定位D.行业成功的关键因素及行业监管政策和有关环境分析正确答案：A69、单选2007年银监会发布贷款风险分类指引规定商业银行贷款O是贷款风险分类的最低要求。A.区分为正常类和不良类B.四级分类C.五级分类D.十二级分类正确答案：C70、多选财务报表分析应特别注重识别和评价OoA.经营状况B.资产状况C.负债状况D.企业组织管理情况正确答案：A,B,C71、单选不良贷款及坏账比例显著上升，通常被视为资产质量下降及流动资金出问题的征兆，这反映商业银行O之间的关系。A.流动性风险与信用风险B.流动性风险与市场风
22、险C.流动性风险与操作风险D.流动性风险与战略风险正确答案：A72、判断题DCF测试中，现金流入预测须遵循审慎、客观、准确的原则，现金流入预测的对象是不良贷款。正确答案：对73、单选一级分行认定不良贷款向正常迁徙事项后，须在（）个工作日内报总行风险管理部复核。A. 5B. 10C. 6D. 15正确答案：B74、单选B客户为农业客户，上年度有效净资产总额1亿元，客户负债与权益最高控制比率60%,客户额度调节系数为0.85,客户报告期负债总额0.4亿，客户报告期在农业银行的信用余额0.2亿，本年度该客户授信额度理论值O亿元。A. 0.2B. 0.37C. 0.41D. 0.5正确答案：B75、单
23、选在进行小企业信用等级评定时，如果小企业同时符合新建企业定义，则应选择O敞口进行评级。A.小企业B.新建企业C.两者均可D.无法判断正确答案：B76、多选减值测试结果单笔审核应重点考虑的因素有OoA.与分类形态是否匹配B.现金流预测依据是否客观、充分C.现金流预测结果是否符合客户风险状况D.抵质押物处置费用估算是否符合当地实际正确答案：A,B,C,D77、多选不同信贷资产适用不同减值测试模型，以下说法正确的是OoA.单笔测试适用于已发生、已发现，且单项金额重大的信贷资产B.组合测试适用于已发生、已发现，但单项金额非重大C.滚动率测试适用于已发生、已发现，且单项金额重大的信贷资产D.单笔测试适用
24、于已发生、已发现的信贷资产正确答案：A,B78、单选法人客户评级流程中，直接认定客户信用等级和提级到（）以上的须经一级分行贷审会审议。AAAA级（含）B.AA+级（含）CAA级（含）D.A+级（含）正确答案：C79、判断题DCF测试，单笔审核应遵循“以户为单位，按凭证复核”的原则，避免同一客户、相同担保方式的多笔凭证的拨备率出现较大差异。正确答案：对80、多速关于对符合银监会规定小企业标准且实施十二级分类管理的贷款进行分类，下列表述错误的是OoA.信用贷款逾期61-90天，分类为次级2级B.保证贷款逾期61-90天，分类为关注3级C.抵押贷款逾期61-90天，分类为关注2级D.质押贷款逾期18
25、1-270天，分类为次级3级正确答案：C,D81、多选下列所述各项情形中，债务人可被视为违约的是OoA.某借款企业申请破产，由此将延期偿还欠款B.某客户贷记卡透支10天C.某借款人无法偿还全额借款，且抵押品无法变现D.债务人隐姓埋名银行难以追偿债务正确答案：A,C,D82、判断题银行现行信贷资产十二级分类中，年度信用等级基础分，是在引用客户年度信用等级及得分基础上，通过相应分值转换系数计算取得。正确答案：错83、多选合格抵质押品包括OoA.金融质押品B.应收账款C.大型机器设备D.商用房地产和居住用房地产正确答案：A,B,C,D84、单选企业集团由主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属（包括
26、三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制。其中“主要投资者”是（）。关于中国农业银行集团客户授信业务风险管理办法的修订说明A.指直接或间接控制一个企业5%或以上表决权资本的个人投资者B.指直接或间接控制一个企业10%或以上表决权资本的个人投资者C.指直接或间接控制一个企业15%或以上表决权资本的个人投资者D.指直接或间接控制一个企业20%或以上表决权资本的个人投资者正确答案：B85、单选根据银行有关规定，对于抵押物是在建工程的，位于县域及以下区域的，适用的减值测试折扣率应不低于OoA. 30%B. 60%C. 55%D. 50%正确答案：B86、判断题借款人虽存在一些
27、不利因素，但只要判断其贷款本息不会形成损失，仍可将其贷款分类为正常类。正确答案：错87、单虚与单笔信贷业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应当更多地关注（）因素可能造成的影响。A.个体风险B.非系统性风险C.管理层风险D.系统性风险正确答案：D88、单选根据银监会商业银行信用风险内部评级体系监管指引的规定，若债务人对商业银行的实质性信贷债务逾期O以上，则应被视为违约。A. 120天B. 90天C. 60天D. 30天正确答案：B89、判断题目前采用五级分类和十二级分类并行的分类体系。正确答案：错90、判断题进行MM减值测试时，对个人客户贷款，依据贷款类别划分为个
28、人住房贷款、个人消费类贷款、农户贷款和其他贷款进行迁移测试。正确答案：错91、多选根据银监会商业银行信用风险内部评级体系监管指引的规定，若商业银行认定，除非采取变现抵质押品等追索措施，债务人可能无法全额偿还对商业银行的债务，则应被视为违约。此处的“可能无法全额偿还对商业银行的债务”包括：OA.商业银行对债务人任何一笔贷款停止计息或应计利息纳入表外核算B.发生信贷关系后，由于债务人财务状况恶化，商业银行核销了贷款或已计提一定比例的贷款损失准备C.商业银行将贷款出售并承担一定比例的账面损失D.商业银行将债务人列为破产企业或类似状态正确答案：A,B,C,D92、判断题在对企业财务现金流量分析时，银行
29、需考虑企业不同发展时期的现金流特征。正确答案：对93、单速专项准备金是针对O,根据借款人的还款能力、贷款本息的偿还情况、抵押品的市价、担保人的支持度等因素，分析风险程度和回收的可能性合理计提。A.每笔贷款B.大额不良贷款C.正常贷款D.不良贷款正确答案：A94、多选在内部评级法银行帐户信用风险暴露分类中，零售风险暴露分为哪三大类：OOA.个人住房抵押贷款B.合格循环零售风险暴露C.其他零售风险暴露D.项目融资正确答案：A,B,C95、判断题商业银行信贷业务不应集中于同一行业、同一区域的借款者，应是多方面开展，这是基于风险补偿的风险管理策略。正确答案：错96、单虚估算信贷资产减值损失采用O评估。
30、A.个别方式和组合方式B.组合方式C.多种方式D.DCF测试法正确答案：A97、单选某贷款，借款合同金额500万元；担保合同约定，担保物包括公允价值400万元的个人住房、评估价值100万元的机器设备，以及某公司提供保证担保。假设抵押值等于抵押物公允价值。贷款分两张凭证发放，一笔100万元，一笔400万元，则对第二还款来源保障度测评过程表述正确的是OoA.对100万元贷款以机器设备担保进行测评，对400万元贷款以个人住房进行测评B.对两笔贷款均选择组合担保，然后对多个担保方式依次测评C.对两笔贷款均选择组合担保，其中100万元贷款对应测评机器设备及保证担保，400万元贷款对应测评个人住房和保证担
31、保D.对两笔贷款均只测评保证担保正确答案：B98、多选银行法人客户评级模型中客户自身风险评价包括定量因素分析和定性因素分析两个方面，以下哪几项属于定量因素分析OoA.客户财务杠杆分析B.客户管理水平分析C.客户偿债能力分析D.客户盈利能力分析正确答案：A,C,D99、判断题DCF测试中，现金流来源于借款人经营活动现金流及其他活动现金流。正确答案：错100、多选关于组合层面区域风险识别，下列说法正确的是OcA.银行客户是否过度集中于某个地区B.银行业务及客户集中地区的地方政府政策的适用性C.银行客户集中地区的信用环境和法律环境出现改善或恶化D.政府及金融监管部门对本行客户集中地区发展政策、措施是否发生变化正确答案：A,B,C,D
