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1、上海海博供应链管理有限公司审计报告及财务报表二。二二年度至二。二三年度fcH*T1.fW3*PUA上海海博供应链管理有限公司审计报告及财务报表（2022年O1.月O1.日至2023年12月31日止）目录页次审计报告13财务报表资产负债表1.2利涧表3现金流量表4所有者权益变动表5-6财务报表附注140审计报告信会蜥报字2024）第ZAIO1.1.3号上海海博供应链管理有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了上海海博供应链管理有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2022年12月31日及2023年12月31日的资产负债表，2022年度及2023年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关
2、财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2022年12月31日及2023年12月31日的财务状况以及2022年度及2023年度的经营成果和现金流量.二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行J审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进步阐述了我们在这些准则下的贡仟。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他资任e我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础.三、管理层和治理层对财务报表的贵任管理层负贵按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现
3、公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错浜导致的重大错报O在编制财务报表时，管理层负资评估海博供应储的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。四、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告.合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一度大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为
4、错报是强大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适巧的审计证据，作为发表审计意见的基研;。由舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾内部控制之上，未能发现由广群繇导致的垂大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见.（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得
5、出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对海博供应链持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露：如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的步项或情况可能导致海博供应链不能持续经营。（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。我们与管理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等不项进行沟通，包括沟通我们在审计中i只别出的值得关注的内部控制缺陷。（此页无正文中国
6、注册会计师:中国上海中国注册会计师:二。二四年二月二十九日上海海博供应伍管理有限公司资产负债友2023年12月31日印家（除特别注明外，金额单位均为人民币元）三附注五2023.12.312022.12.3154,455,506.3766,089.501.28父U忖命总费产常生命唯语产应收票据成收*款(二)3217.438.9577,739,80645成收款项缺费Ji付款项()624R18.19263,167.90共也应收款ra)1,62435O.14J17,001.91存货五）177.813312.30157397,918.03令问费产持有待售资产年内到期的修波动资产其他流动旗产（六）1,55
7、5.61937,73,3.56it动资产合计35O,29O,49.8S857.7I4376,921.22无的8产+)61,146.71开发支出商誉长期持捕费用+-)591.48116U36.733.64遂延所Sf税费产（十二）2.886331.482.495.481.52其恺非说动俗产非流动贵产合计86.141.539.7176,232.153.41资产总计416,432,4X89393.770.46254后附财务报表附注为财务报表的IH成部分.公司负责人：A、八主管会计工作负责人IG部扁所有赤权q附注五2023J2JI2022.1231。直嘛1*力求/（十三）148,65IJ0763交易性金
8、融负债衍生金融负1应付票IK度付款款（十呐40,922.9643668,682,562.83fft收款项+三)119,637.1316,981.13令同负债（十六）I6,777,!S4.429,65J8635应付职工IfifW（十七）2.072.m.002.272,000,00应交税S+)3,4Mi759.961,562,075.5其他应付款十九I76,7I615M),I55,587,!7I38持有特省负侬年内到期的善谴动负债(-+)15391510.1222281,930.27只他流动负债（二十T835,776.49IKO,000.22流动负债台计256皿182.6325919!9!5.39
9、春海功负债IKIWfffK15109其中I优先股永续债租货负债二十二）37t056.653.5622,260J71.09长期收付歙长期应付取工薪M情计负债遢任收拔递江所罚税负债其他升流动负1非源动负债合计37.056,6535622J6Or57I.O9负债价计29332M36.I9282,179,786.48府有者权益I实（资本（二十三）100,000.000OO100.000,000.00其他权益工具其中：优先般永续债货本公快（二十四）3t625t641.!33,625,641.13诚:用存取其他综合收笈JB的余公取（二十五）3,723,609.872J72312.6I未分配利浏（二十六）I
10、5.754.W.705J92J2232所有芬权总合计123,103,648.7011190167606负债和所有者权总总计416.432,484,89393,770.46254启射财务报交附注为财务报表的如成部分.公司负责人:丝曾负费人:热主臂会计工作啦责人I明历印家明历印家报我第2页上海海博供应链管理有限公司利洞表2023年度（除特别注明外，金额骷位均为人民币元）附注五2023年度2022年度（二十七）4I9.4223SK33424,643301.72（二十七）377,165,86164396,833.007.03税金笈附加239,63645449.134.77借管费用（二十九）5,367,
11、S00.349,775.469.67管理班用(=4)21.872.787.648.106.46X695发吩用财务费用（三十一）7.154,446.606.951,857.25K中，利总费用5,091,229.095.0543.33利思收入630.976.29574.268.23tt1.：其他收笈投资收薇（描失以“J号馔外）其中I对联营企业和合利企业的投资收fi以内余成本计量的金融货产终止确认收总冷依口密期收总（报夫以“，号次列公允价值变动收益（畏失以-1.号填列）信用减值徵失糊失以“号堵列）（三十二）-248.636.691.,(M9417.95资产减值病失我失以“，号填列）资产处置收&损失以
12、，号堪列）=+=)310.045.414.289.57二、菅业利润（号报以-J号填列）7,6S3J64.653.591,37183W.含业外收入（三十四）7.6SM36.504.053.359.03M：a业外支出（三十五）3.990.224.93三、WW.e写报3!以号埼列）15361.310.937.644.725.93M.所得税费用（三十六）3.848J38J9I.S65.661I7四、小利涧（净万班以“J号阳外）122972645,779.06376-持续经营净利润（净亏损以-J号填列）“512972.645J79.063.76（二）终止经落净利润（净了描以一-“号填列）五.箕他6台收4
13、的税后净籁（一）不能加分类进榻益的其他嫁台收益1.重新汁量设定受益计划变动靛2.权益法下不8SH物总的其蚀依令收益3.K他“薇1：只投费公允价值变动4.企业自卓信用风险公允价值至动-）将分类遇抿依的其他煤合也依1.权Si法下可转损益的其他标仆收益2.其他债权投较公允价值变动3.金融资产量分类计入其他徐合收总的金嵌4.其他债权投费信用减值准名5.现金减量套期储超6.外币财务报表折算差欲7.Xtt六、加合收4J总钝11512.97215J79.063.76七、Rtttt（-基本用股仪U（元/股）（一）林祥每般税0（元速）公司负责人I主曾会计工作负费人,一负责人，K1.I）后时财务报费掰注为财务脩表
14、的组成电分.明厉印冢上海海博供应S1.管理有限公司现金流俄农2023年度明房印家（除特别注明外，金秋单位均为人民币元）随附注2023年度2022年度R国的现会452i21.2J53.79469段3.666IS收到其他与姓昔话功有关的现金24.790.103.92312电824.87经省活动现金流入小计477,00257.71501.042.491.05购买崩丛.接受劳务支付的现金463,0OVOO.91417,397,776.98支M蛤职工以及为职工支村的现金7,43,9M.I78,135,536.85支内的各项税费5.378.301.502.484.27532支付其他与依首酒动存关的现金7*
15、2,253.409,348,167.93经注活动现命流出小计483&2,839.98437365,757.08经管活动产生的现金流量净领6680582.2763,676,733.97二、投资活动产生的现金流量收回投费收到的现金取得投隘收益收到的现金处置IS定资产、无形资产和其他长期货严收科的现金冷熊323.729.202771.17处且f公询及K他讨业单位收到的现金冷IR收到共他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计323,729.2027,671.17购建Ia定资产、无形资产和其他长期货产支付的现金7.136.63投资支付的现金3,760,0000)770.000.00取押于公河及其他营业
16、单位支付的现金冲籁支付共他与投资活动有关的现命投债活动现金澹出小计3a767J36.63770.000.00投费活动产生的现金流量冷超3.443.40743742328.83三、筹费活动产生的现金流量啜收投资收到的现金取得借款收到的现金I68f497t41.444148,500,00000收到其他与需依活动有关的现金妗资活动IR金流入小计I68,497,4i4.44M81500,000.00候还债务支付的现金I48t500,000.00165,5715.00分配双利、利润或偿付利息支付的现金3,78R3925.0K4,42.39支付我能与好资活动有关的现金17血6314124,020,615.
17、01筹资话动现金流出小计170,069,90535941.68342.40筹费活动产生的现金JK量冷1,572.4908946,242.40四、汇率变动对现金及现金等价物的影响382.685.68-82,956.78五、现金及现金等价物净增IIDiRI133,7M9I16,668,205.9603：期初现金及现金等价物余额65.769J01.2849.101,095.32六、期末现金及现金等物物余领54.455t5O6.3765,769.301.28后用财务报表附注为IM务振友的细成部分.公旬泉贡人Iz、八一1.tiE工作负责人，会计机,负责人，友火,J上海海博供应械管理有限公司所有者权总变动
18、表2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）1.C7jp/,2023年底，曼木公松M建春股K他竦介收舞0余公6未分配利孤WftKftAi世先咬示长以Ktt.上郊生东余餐、5%也匚joo.ooopoo3处,641132*673.105.IO7.%6JO11127S87R4,3g7gI23JOW8.7O后的财务报表附注为财务屐表的Jf1.成部分.明厉印冢主管会计工作负贡人I报表53（明厉印家会计机构免责人,上海海博供应俄管理有限公司所有者权益变动表续）2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）v乂WIX1.2022/41、fjxn密公公或4rn风械今收1余公枳未分配科沟Mrrwfi
19、if匕优先般永馍1共怆、S11FK余UxMVX).kT二一3.62S.MI13gJ21.,2313.41.61003119,皿m.Q9E：畲计政版支R第随万的足正,2US5,O0阿J64。4?I，M9.95KfR、ta100XW.OOO.OO3,625,641.13I.577.90634t174O.452668JU5孤2815ttfiWSKZJ765.779.06176：所力投入M少费率1.所行力杖入的花通般2.M*Hai工转“，投入晓东J.校位支付计入网疗劣权的分4.N她c）H狎分期5T7.W.W1Bi5T7.9Q638-$77.906382.时隔“办磔尔）的分配135M1.Q1.OO41.
20、3,XJq1.Q.O43.X（W）所“#H4内科斌用1.安A公，!HB农八（CWM2.余公职珞足他本（五股A）3.余公枳朴写保4.及*受0计储交动除称做总SJ1.他爆介枚AEH制收A6.K(KCxK1.品I.A的爽取2-奉同侵川(六)Ktt川本明期东余假100.000.000003.625.M1.I325231261N1.ntmJJIi1.wd67606后用财务报收附注为财务报我的tfi成，分.公司优犯人,施繇主管会计工作员费人I明厉印率会计机构负贵人报表第6页上海海博供应链管理有限公司财务报表附注（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）一、 公司科情况上海海博供应集管理有限公司于2010年7月
21、13日成立.公司股东为光明房地产集团股份有限公司.持股比例100%,公F注册资本：1（）.U（X）万元人民币,法人代表：厉家明，注册地址：中国（上海）自由贸易试股区业盛路218号1懂,企业统一社会信用代码：913101155588029936,经营期限至：2030年7月121.公司羟营范围：俄项目：供应链管理服务：普通货物仓储服务（不含危险化学M等需许可审批的项目）：国内货物运输代理：国际货物运黜代理：奘和来运：国内贸易代理；信息咨询眼务（不含许可类信息咨询服务）：货物进出口：技术进出口：会议及展览服务；广告制作：广佑发布；广告设计、代理：市场营销策划：食用农产品批发：采购彳侬服分：进出11代
22、理.（除依法为经批准的项目外，凭营业三依法自主开展经营活动）许可项目：食品怕传：酒类经营：道路货物运输（不含危险货物.（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）二、 财务报表的事的I（-ttMM本财务报表按照财政部颁布的夕企业会计准则票本准则3和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解择及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披得第报规则第15号财务报告的一般规定的相关规定慨制。（口持侯姓营本期芬报我以持续羟营为基础编制.三、 会计1计以下披粼内容已涵盖了本公司根据实际生产
23、泾营特点制定的具体会计政策和会计估计.（一）遵9企业会计准1的声明本财务报衣符合财政部领缶的企业会计准则的要求，其实、完用地反映了本公司2022年12月31I1.2023年12月3111的财务状况以及2022年度、2023年度的经昔成果和现金流依。（二）会计期间自公历I月I日起至12月31日止为一个会计年度.（三业周期本公司的主要业务为开发用于出忤及出租的房地产产品其营业周期通常从前买土地起到建成开发产品并出售或出租且收回现金或现金等价物为止的期间.该营业周期通常大于12个月.I四）记账本位币本公司采用人民币为记账本位币，（五）现金及现金等侨物的确定标准现金.是指本公司的库存现金以及可以随时用
24、于支付的存款.现金等价物.是指本公M持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资.g金Ik工具本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融费产、金融负债或权益工具.1、 金融工具的分类根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计圻的金融资产、以公允价伯计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计Ift1.1.其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价的计依且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以网余成本计量的金融资产：业务模式是以收取合同现金/Ift为目标：- 合同现
25、金流JA仅为对本金和以未偿付本金金救为基础的利息的支付.本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计录旦其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他媒合收益的金融资产（债务工具：- 业务模式既以收取合同现金流出又以出售该金融资产为目标：- 合同现佥流球仅为对木金和以未偿付本金金额为地础的利息的支付。对于交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）.该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以推余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外
26、，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计珏且其变动计入当期损益的金Itt资产，在初始确认时，如果能弗消除或显箸减少会计错配，本公司可以将本应分类为以押余成本计m或以公允价值计Ift且其变动计入其他嫁合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价（ft计册且其变动计入当期损益的金融资产.金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计埴且其变动计入当期损益的金融负债和以撞余成本计量的金融负债.符合以下条件之一的金融负债可在初始计城时指定为以公允价值计限且其变动计入当期损赫的金融负储：1）该项指定货修消除或显著减少会计错配、2）根据正式书面文件微明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金的负债组合或
27、金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为步础向关键管理人员报告。3）该佥融倒债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。2、 金谶工具的Ii认依据和计量方法（1）以摊氽成本计量的金融资产以排余成本计崎的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值迸行初始计炊，相关交易费用计入初始确认金额：不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益，收回或处置时,新取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。（2）以公允价低计量且其变动计入其他综合收益
28、的金融资产（债务工具）以公允价值计及且其变动计入其他擦合收益的金融资产（债务工具）包括应收款顶融资、其他债权投资等，按公允价侑iS行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融费产按公允价值进行后续计M,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综尸收益中传出，计入当期损益。（3）以公允价值计埴且其变动计入其他综合收益的金融资产权益工具）以公允价值计推且其变动计入其他擦合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价例进行初始计业，相关交易费用计入初始确认金额.该金融资产按公允价
29、位进行后续计I七公允价值变动计入其他钱合收益.取得的股利计入当期损益，终止确认时，之前计入其他统合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益.（4）以公允价值计埴I1.其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计收且其变动计入当期报益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量.相关交易费用计入当期搅益.该金融资产按公允价值进行后续计量.公允价（ft变动计入当期投益。（5）以公允价值计价且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金购负债等，按公允价伯进行初始计除相关交易决用计入当期报益，
30、该金融负债按公允价值进行后续计Iib公允价值变动计入当期损益.终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益.（6）以摊余成本计量的金融负债以描氽成本计Iit的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计埴，相美交易费用计入初始确认金额.持有期间采用实际利率法计究的利息计入当期损&.终止确认时，将支付的对价与该金融份债WK面价值之间的差额计入当期损益。上海沂博供应贷评理仃不公司二。二二年度至二。二三年度财分报表附注-j;金止陶爆窗妣声转彩一满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：收取金做资产现金流量的合同权利终止：金融
31、资产已咕移，且己将金融资产所有权上几乎所有的风险和报解转移给转入方：-金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报削,但是未保留对金眼资产的捽制.发牛.金融资产转移时，如保用了金融资产所有权上几乎所有的风险和报州的，则不终止确认该金融费产.在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质史于形式的原则.公H招金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移.金映资产俗体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差题计入当期损益：1）所转移金融资产的账面价值：（2）因精移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价Gi变动累计额（涉及行移的金融资产为以
32、公允价值计地且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和，金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值.在终止确认部分和未终止检认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分撞，并将下列两项金额的差额计入当期损益：）终止确认部分的账面价值：（2）终止确认部分的对价，与原直接注入所有者权益的公允价值变动教计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他琮合收益的金融资产（债务工具的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,维续确认该金融资产所收到的对价确认为一项佥融负债，4、 金或负债终止於认金融倒债的现时义务全部或部分己经解除的
33、，则终止确i该金融负债或其一部分；木公司拧与债权人签定协议，以承担新金融负债方式普换现存金融负债.且新金融负债与现存金融负碳的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融倒债并同时确认新金融负债.对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修诙条款后的金融仇微确认为一项新金融负债，金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融仇债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负依）之间的差额,计入当期损益.本公司若回购部分金融倒债的,在回购日按照维续确认部分与终止确认部分的相对公允价3将该金融负债整体的账面价值进行分配.分配给终止确认部分的账面价
34、值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金购负债）之间的差颔，计入当期损益5、 金融贵产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跋市场的金融工具，以活货市场中的报价确定其公允价值,不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价伯.在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和我他信息支持的估值技术.选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值，6、 金融工具减值的看试方法及会计却方法本公司以单项或组合的方式对以推氽成本计册的金融资产、以公允
35、价值计量且其变动计入其他琮合收益的金融资产（债务工具）和财务拒保合同等以预期信用制失进行估计.本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的仪测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流员之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内颈期信用损失的金额计埴其损失准备：如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显式增加，本公司按照相当于该金砂工具未来12个月内狡期佶用损失的金额计量其损失准备.由此形成的损失准备的增加或转回金额.作为减值描失或利得计入当期损益.本公司通过比较金融工具在资产仪侦表11发生违约的风险与在初始确认11发生违约的风险，以确定金融工具及汁存续期内发生违约风险的相对变化.以评估金融工几的信用M除自初始确认后是否已显再增加。通网逾期超过3()II,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加.如果金融工具于资产
