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1、白银市白银区第九小学2020年度部门整体支出绩效自评报告自评单位： 白银区第九小学经办人：曾永娟联系方式：0943-自评时间： 2021年7月27日摘要根据财政支出绩效评价管理暂行办法(财预(2011) 285号)等文件要求，为了加强白银区第九小学2020年度部 门整体支出的使用效率，提升资金管理水平和实施成效，最 大限度发挥财政资金综合效益，白银区财政局委托第三方评 价机构就白银区第九小学2020年度部门整体支出的582. 22 万元财政资金开展了绩效评价。本次评价遵循“客观、公正、科学、规范”的原则，坚 持“以结果为导向，基于证据”的思路，采用预定目标与实 施效果比较、定性与定量综合分析，
2、通过开展资料收集、问 卷调查和现场访谈等方式，对资金投入、资金使用、资金监 管和资金效益做出了全面的评价。评价结果表明，白银区第 九小学2020年度部门整体支出绩效评价得分为80.5分， 根据关于规范绩效评价结果等级划分的通知(财预便 (2017) 44号)中绩效评价结果划分等级标准，此次绩效评 价等级为：良。总体认为：白银区第九小学2020年度部门整体支出预 算编制合理、规范，财政资金使用合规、管理规范，监督到 位；社会效益、示范带动效应和可持续影响等较明显。但在 绩效目标设定、信息公开、预算执行、职责履行和项目产出 等方面还有待加强。一、基本概况3（一）部门概况3（-）自评范围5（三）评价
3、目的6（四）评价依据7（五）评价小组7（六）评价思路8二、组织实施情况8三、绩效目标实现程度9（一）自评评分表9（-）绩效分析12（三）自评结论28四、主要经验及做法29五、存在问题及原因分析29六、改进措施和有关建议30七、其他需要说明的问题31八、其他附件31九、名词解释31一、基本概况白银区第九小学始建1951年，原名莲花山小学，后改名大 坝滩小学，2000年获明德项目支持，异址新建，2013年更名白 银区第九小学,2016年8月与白银区第三小学实施一体化办学, 成为白银区第三小学分校，是一所区属六年制小学，为财政全额 拨款的二级事业单位，隶属于白银区教育局。(-)部门概况白银区第九小学
4、位于长安路55号，二七九小区北侧，地处 白银市经济、政治、文化的中心地带。学校占地面积13835平 方米，建筑面积3820平方米，建有小学教学楼、室外水冲厕所， 以及标准化人工草坪操场。教学楼内设微机室、实验室、科技 室、图书室等13个功能教室，班班通网路，配电子白板等现代 教学设备。是一所交通便利，环境优雅，书香氛围浓厚，办学 特色明显的一流现代化小学。L部门职责正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。维护学 校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境；积极稳妥地推进 教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量；根据学校规 模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。 坚持教书育
5、人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想 品德教育，使学生的德智体全面发展。抓好教师队伍建设，使 每个教师都热心于教育事业；做好安全防范，保证学生的人生 安全。2 .内设机构学校内设教导处、办公室、大队部、总务室、财务室等机 构。3 .人员情况学校属于全额财政拨款的事业单位，机构数1个，独立核 算编制数1个；截至2020年12月31日，事业编制人数29人, 在职人员33人。4、部门收入预决算情况部门收入预算情况：白银区第九小学2020年度年初预算数 370.25万元，其中：财政拨款收入为370. 25万元。部门收入预算调整情况：白银区第九小学2020年度调整预 算数582.22万元，其中：
6、财政拨款收入为582.22万元。部门收入决算情况：白银区第九小学2020年度调整预算数 582.22万元，其中：财政拨款收入为582. 22万元。5、部门支出预决算情况(1)按支出功能分类部门支出预算情况：白银区第九小学2020年度年初预算数 372.25万元，其中：教育支出255.86万元、社会保障和就业 支出61.45万元、医疗卫生与计划生育支出25. 92万元、住房 保障支出27.02万元。部门支出预算调整情况：白银区第九小学2020年度年初调 整预算数588. 22万元，其中：教育支出471. 19万元、社会保 障和就业支出48. 83万元、医疗卫生与计划生育支出33. 3万元、 住房
7、保障支出28.9万元。部门支出决算情况：白银区第九小学2020年度年初调整预 算数588. 22万元，其中：教育支出471. 19万元、社会保障和 就业支出48. 83万元、医疗卫生与计划生育支出33. 3万元、住 房保障支出28.9万元。部门“三公”经费支出情况：白银区第九小学2020年“三 公”经费决算为0万元。部门政府采购执行情况：白银区第九小学20120年政府采 购决算为112. 78万元，其中：货物采购决算为99. 34万元、工 程采购决算为4. 72万元、服务采购决算8. 72万元。6、年末结转和结余情况截至2020年12月31日，白银区第九小学年末结转结余0 万元。（二）自评范围
8、时间范围：2020年1月1日至2020年12月31日（评价 基准日为2020年12月31日）；空间范围：白银区第九小学2020年度部门整体支出资金588.22万元，系保障本单位机构正常运转、完成日常工作任务 而发生的各项支出，用于在职人员基本工资、津贴补贴等人员 经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用 经费。(其中：人员经费支出447.91万元、公用经费支出59.28 万元、基本建设项目专项支出75.02万元).(H)评价目的此次绩效评价通过运用规范的绩效评价指标体系和科学的 绩效评价方法，全面、客观地综合分析白银区第九小学2020年 度部门整体支出的收入、支出情况，预算编制平
9、衡性和明确性， 预算配置合理性和科学性，预算执行时效性和均衡性，预算控 制、监督的合规性和有效性，部门履职尽责情况，以及其产出 和效益情况。在此基础上，总结出白银区第九小学2020年度部 门整体支出预算绩效管理工作中的亮点和经验；同时，分析存 在的问题和不足，分析找出原因所在，并针对存在的主要问题 提出合理的意见建议，以便为白银区第九小学整体以后年度预 算编制、财政支出结构优化提供决策参考和依据，从而促进白 银区第九小学从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化部门 支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障 部门更好地履行职责。（四）评价依据1 .中华人民共和国预算法；2 .中华人民
10、共和国政府信息公开条例（国务院令第492 号）；3 .党政机关厉行节约反对浪费条例（中发（2013） 13 号）；4,预算绩效评价共性指标体系框架的通知（财预2013） 53 号）；5 .财政部关于印发地方预决算公开操作规程的通知 （财预（2016） 143 号）；（五）评价小组白银区第九小学2020年度部门整体支出绩效评价工作小组名单组长:王兆莲 白银区第九小学校长组员:柳力玮 白银区第九小学校长魏常东 白银区第九小学书记王立刚白银区第九小学财务副校长 李祯年 白银区第九小学办公室主任祁月萍 白银区第九小学教导主任 王明华 白银区第九小学总务主任 曾永娟 白银区第九小学会计张彦霞 白银区第九
11、小学出纳（六）评价思路为确保绩效评价工作顺利推进，评价组明确了评价思路， 具体实施办法为：组织召开白银区白银区第九小学2020年度部 门整体支出绩效评价工作分析会，收集评价资料，制定评价方 案，召开方案研讨，确定实施方案；开展白银区第就小学2020 年度部门整体支出绩效评价工作，收集资料、组织打分，对收 集的资料进行整理，分析相关的数据；撰写自评报告，形成初 稿，修改完善后最终定稿，提交2020年度部门整体支出绩效自 评报告。二、组织实施情况为了加强白银区第九小学部门整体支出区级配套资金使用 管理绩效，提升资金管理水平和实施成效，发挥资金使用效益， 优化财政支出结构。白银区第九小学根据本年度绩
12、效工作相关 要求，高度重视绩效自评工作，积极行动、迅速召集会议，对 白银区第九小学2020年度部门整体支出绩效评价工作进行安 排部署，为保质保量的按时完成绩效自评工作任务，自评小组 工作人员在广泛收集数据、整理汇总、系统分析的基础上，按 照绩效评价报告框架，从项目背景、项目简介、绩效评价开展 情况、绩效分析、评价结论、主要经验及做法、存在问题及原 因分析、相关工作建议等方面对白银区第九小学2020年度部门 整体支出绩效自评报告进行认真撰写。三、绩效目标实现程度（一）自评评分表白银市第九小学2020年整体支出绩效评价打分表一级 指标分值二级指 标分值三级指标分值得分投入20目标设定4目标完整性1
13、0.5目标合理性11目标可行性10.5目标相关性10. 5预算编制10预算编制合理性43预算编制规范性43财政拨款收入预决算 差异率21.5预算安排6在职人员控制率11“三公经费”变动率11基本支出保障情况22重点支出增长率22过程35预算管理8预算完成率11资金支付进度率10.5结转结余率10.5公用经费控制率30“三公经费”控制率10政府采购执行率10财务管理10数据真实性22制度健全性22资金合规性22信息公开性22资料完整性22资产管理8配置合理性21管理规范性21资产处置合规性22资产利用率21项目管理6项目立项申报合规性22资金使用规范性22决算审计合规22政府采购3采购方式合规性
14、10.5采购过程可监控性10.5支付采购执行率10产出30数量10基本保障完成率55项目建设完成率55质量8基本保障合规率44项目验收达标率44时效8基本支出及时性22项目支出及时性32重点工作办结率33成本4基本支出控制率21项目支出节约率22效益15社会效益2教育教学任务11升学率11生态效益2校园绿化面积、校园 环境21.5可持续影 响8长效管理情况22人力资源对项目可持 续影响21硬件条件对学校发展 作用22信息建设情况22受益对象 满意度3学生满意度11家长满意度11社会满意度11IOO100010081.5（二）绩效分析L投入（20分）（-4.5分）投入作为绩效评价的一级指标，向下
15、分解为目标设定、预 算编制、预算安排3个二级指标，主要是用于测评部门绩效目 标设定的完整性可行性，预算编制是否遵循量入为出及收支平 衡的原则，从严控制各项支出；预算安排是否统筹兼顾，突出 重点，确保重点工作和项目的落实，是否坚持综合预算的原则， 统筹安排预算外资金等。（1） 目标设定（4分）（-1.5分）目标设定是投入类的二级指标，主要用于测评绩效目标设 定的完整性合理性可行性相关性，下设4个三级指标。目标完整性（1分）（-0.5分）目标完整性为三级指标，用于反映和考核部门（单位）绩 效目标设定的规范完整性和明确清晰性。根据上级部门的规定, 我单位绩效目标只做了基本支出中的人员支出，未做公用经
16、费 支出及项目支出，填报的内容有缺项，扣0.5分。目标合理性（1分）目标合理性为三级指标，用于反映和考核部门（单位）绩效 目标设定的合理性和资金匹配性。我单位设定的目标能体现出 基本支出的合理性，符合单位发展规律，得1分。目标可行性（1分）（-0.5分）目标可行性为三级指标，用于反映和考核部门（单位）绩 效目标实现可能性和条件充分性。我单位部分绩效目标未经过 充分的调查研究、论证和合理测算，未全面考虑其实现的可能 性，现实条件和可操作性的，扣0.5分。目标相关性（1分）（-0.5分）目标相关性为三级指标，用于反映和考核部门（单位）绩 效目标设定的相关性和指标科学性。我单位绩效目标符合国家 法律
17、法规、国民经济和社会发展规划要求，目标与本部门职能、 发展规划和工作计划密切相关，但是目标细化、量化程度不够， 扣0. 5分。（2） 预算编制（10分）（-2.5分）预算编制是投入类的二级指标，主要用于测评预算编制的合 理性、规范性等，下设3个三级指标。预算编制合理性（4分）（-1分）预算编制合理性为三级指标，用于考核部门（单位）预算 编制是否经过认真测算，是否符合部门实际，是否科学合理。 根据上级部门的规定，我单位预算编制中只编制了基本支出， 未编制项目支出。因此扣1分。预算编制规范性（4分）（-1分）预算编制规范性为三级指标，用于考核部门（单位）预算 编制是否符合规定要求，内容是否准确。根
18、据上级部门的规定， 我单位预算编制中只编制了基本支出，未编制项目支出。但基 本支出中的人员支出编制合理，完整，因此扣1分。财政拨款收入预决算差异率（2分）（-0.5分）财政拨款收入预决算差异率为三级指标，用于反映部门 （单位）预、决算差异率是否符合规定要求。根据上级部门的 规定，我单位预算编制中只编制了基本支出，未编制项目支出。 因此与决算与一定的差异。小于或等于100%得1分，每超过2 个百分点扣0. 1分，因此扣0. 5分。（3） 预算安排（6分）（-0.5）预算安排是投入类的二级指标，主要用于测评预算安排的合 理性等，下设4个三级指标。在职人员控制率（1分）在职人员控制率为三级指标，用于
19、反映和考核部门（单位） 人员成本的控制程度；我单位在职人员控制率指标合理，得1 分。“三公经费”变动率（1分）（1）“三公经费”变动率为三级指标，用于反映和考核部门（单 位）本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数 的变动比率，用以反映和考核部门（单位）对控制重点行政成 本的努力程度；“三公经费”变动率=（0-0） 0*100%=0;根据 上级部门规定各年预算中都没有做三公经费，也没有三公经费 支出。基本支出保障情况（2分）基本支出保障情况为三级指标，用于反映部门和（单位） 基本支出：（工资福利支出，商品和服务支出，对个人家庭补助 支出等）；该指标用以反映和考核部门（单位）对履行基本
20、职责 或完成基本任务的保障程度。我单位部门基本支出能够保障部 门正常运转和日常工作的完成，部门基本支出变动合理、合规， 得2分。重点支出增长率（2分）重点支出增长率为三级指标，用于反映部门（单位）本 年度预算安排的重点项目支出较上年度的增长情况，用以反映 和考核部门（单位）对履行主要职责或完成重点任务的保障程 度。重点支出增长率=（本年度重点项目支出-上年度重点项目 支出）/上年度重点项目支出*100%=0,根据上级部门规定各年 预算中都没有做项目支出，无法比较。2 .过程（35分）（-11分）过程作为绩效评价的一级指标，向下分解为预算管理、财 务管理、资产管理、项目管理、政府采购5个二级指标
21、，主要 是用于测评预算管理的规范性，财务制度的健全性，资产配置 的合理性，项目管理的规范性以及政府采购方式是否合理，采 购过程监督是否到位等。（1） 预算管理（8分）（-4分）预算管理作为过程的二级指标，向下分解为6个三级指标, 主要用于测评预算完成情况及配置是否合理。预算完成率（1分）预算完成率为三级指标，用于反映部门（单位）本年度预 算完成数与预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）预算 完成程度；预算完成数：部门（单位）本年度实际完成的预算 数；预算数：财政部门批复的本年度部门（单位）预算数。本 单位本年预算完成情况良好。资金支付进度率（1分）（-0.5分）资金支付进度率为三级指标，用于
22、反映部门（单位）实际 支付进度与既定支付进度的比率，用以反映和考核部门（单位） 预算执行的均衡性程度；实际支付进度率：部门（单位）在某 时点的支出预算执行总数与年度支出预算数的比率。既定支付 进度：由部门（单位）在申报部门整体绩效目标时，参照序时 支付进度、前三年支付进度、同级部门平均支付进度水平等确 定的，在某时点应达到的支付进度（比率）。由于财政资金紧张， 造成我单位每年都有部分支出年终不能执行。资金支付进度率 达不到预期程度，故扣0.5分。转结余率（1分）（-0.5分）结转结余率为三级指标，用于反映部门（单位）本年度结 转结余资金总额与上年度结转结余资金总额的变动比率，用以 反映和考核部
23、门（单位）对控制结转结余资金的努力程度。结 转结余变动率二（本年度累计结转结余资金总额-上年度累计结 转结余资金总额）/上年度累计结转结余资金总额*100%,结转 结余变动率V0,计1分；结转结余变动率=0,得0.5分。公用经费控制率（3分）（-3分）公用经费控制率为三级指标，用于反映部门（单位）本年 度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率, 用以反映和考核部门（单位）对机构运转成本的实际控制程度。 公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费 总额）*100%=0;根据上级部门的规定我单位在预算中未做公用 经费支出，因此扣3分。“三公经费”控制率（1分）（-1分）
24、“三公经费”控制率为三级指标，用于反映部门（单位） 本年度“三公经费”实际支出数与预算安排“三公经费”数的 比率，用以反映和考核部门（单位）对“三公经费”的实际控 制程度。“三公经费”控制率二（“三公经费”实际支出数/ “三 公经费”预算安排数）*100%0;根据上级部门的规定我单位在 预算中未做“三公经费”也没有支出，因此扣1分.政府采购执行率（1分）（T分）政府采购执行率为三级指标，用于反映部门（单位）本年 度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率，用以反映和 考核部门（单位）政府采购预算执行情况；政府采购预算：采 购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序 批准的年度政府采
25、购计划。政府采购执行率二（实际政府采购金 额/政府采购预算数）XlOO%=0;根据上级部门的规定我单位在 预算中未做支付采购支出，因此扣1分.（2）财务管理（10分）财务管理作为过程的二级指标，向下分解为5个三级指标, 主要用于测评财务管理的规范性，制度的健全性等。数据真实性（2分）数据真实性为三级指标，用于反映部门（单位）为加强预 算管理、编制的决算数据是否真实完整。我单位编制的预、决 算数据真实准确完整，因此得2分。制度健全性（2分）制度健全性为三级指标，用于反映部门（单位）为加强预 算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以 反映和考核部门（单位）管理制度对完成主要职责或促进
26、事业 发展的保障情况。我单位制定的预算资金管理办法、内部财务 管理制度、会计核算制度等管理制度，内部控制制度合法、合 规、完整的，得2分。资金合规性（2分）资金合规性为三级指标，用于反映部门（单位）使用预算 资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考 核部门（单位）预算资金的规范运行情况。我单位资金使用符 合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办 法规定的；资金的拨付有完整的审批程序和手续的；资金使用 符合部门预算批复用途的；资金使用不存在截留、挤占、挪用、 虚列支出等情况的，因此得2分。信息公开性（2分）信息公开性为三级指标，用于反映部门（单位）是否按照政 府信息公
27、开有关规定公开相关预决算信息，用以反映和考核部 门预决算管理的公开透明情况；预决算信息指与部门预算、执 行、决算、监督、绩效等管理相关信息。我单位能够按规定内 容、时限公开预决算信息和绩效管理信息；预决算、绩效管理 公开信息准确无误，因此得2分。资料完整性（2分）资料完整性为三级指标，用于反映部门（单位）公开的文档、 数据、财务等基础信息是否完整，用以反映和考核基础信息对 预算管理工作的支撑情况。我单位文档、数据、财务等基础信 息资料真实准确完整，得2分。（3）资产管理（8分）（-3分）资产管理作为过程的二级指标，向下分解为4个三级指标, 主要用于测评资产配置的合理性，处置的规范性及资产的利用
28、 率等。配置合理性（2分）（-1分）配置合理性为三级指标，用于反映部门（单位）的资产 是配置合理，用以反映和考核部门（单位）资产配置运行情况。 我单位的资产是配置比较合理，资产配置运行情况良好。小部 分资产运行状况不好，扣1分。管理规范性（2分）（-1分）管理规范性为三级指标，用于反映部门（单位）的资产是 否保存完整、使用合规，用以反映和考核部门（单位）资产管 理规范情况。我单位部分资产保存不完整，使用不合规，因此 扣1分。资产处置合规性（2分）资产处置合规性为三级指标，用于反映部门（单位）的资 产处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门（单位） 资产处置情况。我单位资产处置规范、账务管
29、理合规、帐实相 符的，资产有偿使用及处置收入及时足额上缴的，得2分。资产利用率（2分）（T分）资产利用率为三级指标，用于反映部门（单位）实际在用 固定资产总额与所有固定资产总额的比率，用以反映和考核部 门（单位）固定资产使用效率程度。我单位固定资产利用率较 高，部分待报废资产未使用，因此扣1分。（2） 项目管理（6分）项目管理作为过程的二级指标，向下分解为3个三级指标, 主要用于测评项目管理的规范性、合理性等。项目立项申报合规性（2分）项目立项申报合规性为三级指标，用于反映部门（单位） 项目立项可行性研究报告是否符合单位发展规划，报告内容是 否完整、合规，立项申报评审是否按照规定的程序。我单位
30、所 有项目立项手续合规，符合单位的发展规划，因此得2分。资金使用规范性（2分）资金使用规范性为三级指标，用于反映部门（单位）使用 项目资金是否符合相关的项目资金管理制度的规定，用以反映 和考核部门（单位）项目资金的规范运行情况。我单位项目资 金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资 金管理办法规定的，资金的拨付有完整的审批程序和手续的， 资金使用符合部门预算批复用途的，资金使用不存在截留、挤 占、挪用、虚列支出等情况的，因此得2分。决算审计合规（2分）决算审计合规为三级指标，用于反映部门（单位）建设项 目完工是否及时进行决算审计，审计报告是否真实完整符合国 家有关工程项目规定，审
31、计机构资质是否具备相应资质。我单 位所有工程项目竣工决算手续完整，有竣工验收报告，有相关 部门的审计报告，并留有5%的质保金，因此得2分。（3） 政府采购（3分）（-2分）政府采购作为过程下的二级指标，向下分解为3个三级指 标，主要用于反映政府采购方式的合规性及采购过程的可监控 性等。采购方式合规性（1分）（-0. 5分）采购方式合规性为三级指标，用于反映部门（单位）本年 度政府采购方式是否合规，采购计划根据事业发展计划和行政 任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。我单 位政府部分采购未严格按照政府集中采购目录和采购限额标准 的规定进行采购，部分采购方式不合规，因此扣0. 5分。采
32、购过程可监控性（1分）（-0.5分）采购过程可监控性为三级指标，用于反映部门（单位）本 年度政府采购全过程是否监控，如采购申请、供应商选择、采 购方式确立、采购价格以及采购合同、物资供应和验收是否符 合规定程序批准。我单位部分政府采购的过程未实行全过程监 控，因此扣0. 5分。支付采购执行率（1分）（T分）支付采购执行率为三级指标，用于反映部门（单位）本年 度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率，用以反映和 考核部门（单位）政府采购预算执行情况。政府采购执行率二 （实际政府采购金额/政府采购预算数）100%=0;根据上级部 门的规定我单位在预算中未做支付采购支出，因此此项指标不 能得分。3
33、 .产出（30分）（-2分）产出作为绩效评价的一级指标，向下分解为数量、质量、 时效、成本4个二级指标，主要是用于测评基本支出及项目支 出的及时程度及安排是否合理。（1） 数量（10分）数量作为产出的二级指标，向下分解为2个二级指标，主 要是用于测评基本支出及项目支出的完成率。基本保障完成率（5分）基本保障完成率为三级指标，用于反映部门（单位）履行 职责实际保障的基本内容数占需要保障的基本内容数的比率， 用以反映和考核部门（单位）基本保障等的实现程度。我单位 基本保障完成率很好，达到了规定的标准，因此得5分。项目建设完成率（5分）项目建设完成率为三级指标，用于反映部门（单位）履行 职责，项目建
34、设实际完成数占项目建设总数的比率，用以反映 和考核部门（单位）履职工作项目建设的实现程度。2020年我 单位所有建设项目均已完成，建设完成率很好，达到了规定的 标准，因此得5分。（2） 质量（8分）质量作为产出的二级指标，向下分解为2个二级指标，主 要是用于测评基本保障合规率及项目验收达标率。基本保障合规率（4分）基本保障合规率为三级指标，用于反映部门（单位）履行 职责实际保障的基本内容合规数占实际保障的基本内容数的比 率，用以反映和考核部门（单位）基本保障等的实现程度。我 单位基本保障合规率很好，达到了规定的标准，因此得4分。项目验收达标率（4分）项目验收达标率为三级指标，用于反映达到质量标
35、准（绩 效标准值）的实际项目数与实际完成项目数的比率,用以反映和 考核部门（单位）履职项目质量目标的实现程度；实际达标项 目数：一定时期（年度或规划期）内部门（单位）实际完成项 目数中达到部门质量标准要求（绩效标准值）的项目任务数。 我单位2020年所有完工项目均已验收，验收达标率很好，达到 了规定的标准，因此得4分。（3）时效（8 分）（-1）时效作为产出下的二级指标，向下分解为2个三级指标， 主要是用于测评基本基本支出及时性及项目支出及时性等。基本支出及时性（2分）基本支出及时性为三级指标，用于反映部门（单位）基本 支出时效性情况。我单位基本支出能够按照部门（单位）日常 运转需求及时支出，
36、因此得2分。项目支出及时性（3分）（T分）项目支出及时性为三级指标，用于反映部门（单位）项目 支出时效性情况。我单位项目支出能够按照整体绩效目标确定 的时间及时支出，但是由于财政资金紧张，部分项目资金支出 执行不及时，因此扣1分。重点工作办结率（3分）重点工作办结率为三级指标，用于反映部门（单位）年度 重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映部门（单 位）对重点工作的办理落实程度；重点工作指党委、政府、人 大、相关部门交办或下达的工作任务。我单位重点工作办结率 很好，达到了规定的标准，因此得3分。（4） 成本（4 分）（-1）成本作为产出下的二级指标，向下分解为2个三级指标，主 要是用
37、于测评基本支出控制率及项目支出节约率。基本支出控制率（2分）（-1分）基本支出控制率为三级指标，用于反映部门（单位）本年 度基本支出执行数与基本支出预算数的比率，用以反映和考核 部门（单位）对基本支出的实际控制程度。我单位基本支出控 制率很好，达到了规定的标准，但是财政资金紧张，部分资金 支付未执行，因此扣1分。项目支出节约率（2分）项目支出节约率为三级指标，用于反映部门（单位）本年 度项目支出的实际节约成本与项目计划成本的比率，用以反映 和考核部门（单位）对项目支出的成本节约程度。我单位成本 节约率很好，达到了规定的标准，因此得2分。4,效益（15分）（-2分）效益作为绩效评价的一级指标，向
38、下分解为社会效益、生态 效益、可持续影响、受益对象满意度4个二级指标，主要是用 于测评单位的履职情况，单位的教育教学工作为社会带来的效 益及影响程度等。（1） 社会效益（2分）社会效益作为效益下的二级指标，向下分解为2个三级指标, 主要是用于测评单位日常的教育教学任务完成情况。教育教学任务（1分）教育教学任务为三级指标，用于反映部门（单位）履行 职责对经济发展所带来的直接或间接影响；我单位能够按时完 成上级部门规定的教育教学任务，因此得1分。升学率（1分）升学率为三级指标，用于反映部门（单位）履行职责对经 济发展所带来的直接或间接影响；我单位六年级毕业班升学率 达到100%,能够完成上级部门规
39、定的指标，因此得1分。（2） 生态效益（2分）（-1分）生态效益作为效益下的二级指标，向下分解为1个三级指标, 主要是用于测评单位日常的整体环境对工作的影响。 园绿化面积、校园环境（2分）（-0.5分）校园绿化面积、校园环境为三级指标，用于反映部门（单 位）办公场地、设施、设备等硬件条件对整体运行的可持续影 响作用。我单位绿化面积达到办学标准，办公场地、设施、设 备等硬件条件配备良好，部分设施有所欠缺，因此扣0. 5分。（3） 可持续影响（8分）（-1分）可持续影响作为效益下的二级指标，向下分解为4个三级 指标，主要是用于测评单位的人员配置、硬件条件，信息化建设情况对教育教学工作带来的影响。长
40、效管理情况（2分）长效管理情况为三级指标，用于反映部门（单位）长效管 理制度建立健全及执行情况，我单位建立健全长效管理制度且 执行有效的，得2分。人力资源对项目可持续影响（2分）（-1分）人力资源对项目可持续影响为三级指标，用于反映部门（单 位）人员构成及整体素质对项目运行的可持续影响作用。我单 位人员结构基本合理、人才储备基本充足、岗位配置基本科学、 人员专业技能水平及整体素质较高，对项目发展能产生可持续 影响，扣1分。硬件条件对学校发展作用（2分）硬件条件对学校发展作用为三级指标，用于反映部门（单 位）办公场地、设施、设备等硬件条件对项目运行的可持续影 响作用。我单位办公场地、设施、设备等
41、硬件条件的配备，对 项目建设发展能有效保障，起到积极作用的，得2分。信息建设情况（2分）信息建设情况为三级指标，用于反映门（单位）在年度履 职过程中，关于信息建设的完善情况。我单位建立了信息共享 机制、建设了信息共享平台的，实现了信息资源共享，提高了 信息资源利用效果，充分发挥和挖掘了相关信息价值的，得2 分。（4） 受益对象满意度（3分）受益对象满意度作为效益下的二级指标，向下分解为3个 三级指标，主要是用于测评受众群体的满意情况。学生满意度（1分）学生满意度为三级指标，用于反映学生满意度社会公众或 部门（单位）的服务对象对部门履职效果的满意程度；我单位 能够按时完成教育教学任务，各项指标能
42、够完成学生满意度很 高，因此得1分。家长满意度（1分）家长满意度为三级指标，用于反映社会公众或部门（单位） 的服务对象对部门履职效果的满意程度；我单位对家长的需要 能够合理解决，家长满意度很高，因此得1分。社会满意度（1分）社会满意度为三级指标，用于反映社会公众或部门（单位） 的服务对象对部门履职效果的满意程度；白银区第九小学办学 历史悠久，和白银区第三小学一体化办学以来教育教学质量更 是蒸蒸日上，社会反响度良好，因此得1分。（三）自评结论白银区第九小学2020年整体支出符合国家财政法规和财务 管理制度规定。资金拨付有完整的审批程序，支出严格按部门 预算批复的用途执行，资金使用无截留、挤占、挪
43、用、虚列支 出、随意借用、大额现金支付等情况。按规定内容、时限公开 了预决算信息。开展了 2020年度部门整体支出绩效自评，并在 规定时间内上报可自评报告材料。白银区第九小学2020年度部门整体支出绩效评价综合得 分为81.5分，根据中华人民共和国财政部关于规范绩效评价 结果等级划分的通知(财预便(2017) 44号)文件，此次绩 效评价等级为：良。四、主要经验及做法2020年，白银区第九小学积极履职，强化管理，较好的完 成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内 部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到 提升。明确了具体的风险环节、风险点、风险等级、关键岗位 或人员
44、，并制定了较规范的领导责任制，提出较有效的风险防 控措施。五、存在问题及原因分析1、预算绩效目标设定不够完整。部门整体支出绩效目标和 指标的细化程度还不够理想，绩效目标的导向作用仍需强化， 绩效指标的具体实施应用上还有欠缺，部门年度支出计划与部 门工作计划、预期成效之间的联系还有待加强。2、预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。3、因单位人员不足，自聘学前班教师4人，日常运行工作 经费足襟见肘，公用经费不足。4、资产处置不够及时。六、改进措施和有关建议针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟 实施的改进措施如下：1、完善绩
45、效评价指标体系。更加合理的设计绩效评价指标 体系，使指标更加完整、准确，符合单位发展的规划和实际。2、提升预算执行进度和使用效益。根据上级主管部门和财 政部门制定的相关制度（办法），并应结合白银区第九小学自身 的工作特点，科学合理制定单位内部控制制度，包括机构及岗 位、预算编制控制、预算执行控制、资金管理和业务控制，明 确组织分工、权限、方法流程和工作要求，做到各项工作的科 学、合理、规范和有序，在国家制度规定范围内有效避免繁琐 程序存在，减少资金拨付环节和时间，便于职责履行和项目操 作实施，保证重点项目的实施和完成进度。3、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健 全单位财务管理制度
46、体系，规范单位财务行为。在费用报账支 付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列 报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。4、加强单位内控制度建设，完善相关内部管理制度。按区 财政局要求开展内部控制建设工作，通过查找内部管理中的薄 弱环节提出内部控制缺陷清单；通过清理制度完善各项内 部控制制度。七、其他需要说明的问题（无）八、其他附件附件1：白银区第九小学部门整体支出绩效评价指标体系九、名词解释1 .绩效目标：绩效预算管理的对象在一定期限内预期达到 的产出和效果。2 .绩效目标管理：财政部门及其所属单位以绩效目标为对 象，以绩效目标的设定、审核和批复为内容所开展的预算管理 活动。3 .绩效评价指标：衡量绩效目标实现程度的考核工具。4 .绩效评价指标体系：综合反映绩效总体现象的特定概念, 是衡量和评价财政支出与项目实施的经济性、效率性和有效性 的载体。5 .绩效评价：财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩 效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方 法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的
